Эта статья будет полезна тем, кого интересуют вопросы: когда нужно оформлять налоговый вычет? Что нужно для этого сделать? Какую сумму можно вернуть в виде налогов уже весной 2023 года? Эти вопросы Bankiros.ru адресовал экспертам.

Каждый житель России, который имеет гражданство РФ и платит налог на доход физических лиц (НДФЛ), имеет право вернуть часть потраченных средств на образование, недвижимость, занятие спортом и многое другое, в виде налогового вычета. В этой статье мы подробно разберем, что именно нужно сделать, чтобы вернуть деньги, какие документы подавать, куда и в какие сроки.

Когда нужно оформлять налоговый вычет?

Эксперт в области бухгалтерского и налогового учета Екатерина Горохова рассказала, что налоговый вычет доступен к возврату в течение трех лет с момента оплаты расходов, кроме имущественного вычета.

Доцент Базовой кафедры финансового контроля, анализа и аудита Российского экономического университета имени Г.В. Плеханова Светлана Коваленко пояснила Bankiros.ru, что сроков на получение налоговых вычетов в течение финансового года нет, однако налоговые органы могут проводить камеральную проверку поданных документов три месяца с момента подачи необходимых документов.

Кредит Наличными«В случае ошибок в документах или если каких-то документов не хватает, налоговый орган может продлить срок проверки. Кроме того, средства на счет налогоплательщика вернутся не сразу, а в течение десяти рабочих дней», – сказала Коваленко.

Уточним, что срока подачи именно для налогового вычета действительно нет. Однако лица, обязанные отчитываться о своих налогах, должны предоставить декларацию 3-НДФЛ в строго установленные сроки – до 30 апреля следующего года. Если 30 апреля выпадает на выходной, срок переносится на следующий рабочий день. Например, декларацию за 2022 год нужно подать до 2 мая 2023 года. Заплатить налог на доходы, начисленные по этой декларации, нужно до 15 июля, говорится на сайте ФНС.

Что нужно для этого сделать?

По словам Коваленко, оформить вычет можно, подав налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением подтверждающих документов в налоговую инспекцию по месту регистрации налогоплательщика.

«Существует несколько вариантов представления документов, одним из самых оптимальных является подача документов через личный кабинет налогоплательщика. Причем вычет будет основываться на суммах налога, оплаченного за предшествовавший период», – сказала эксперт.Кредит на образование с господдержкойBankiros.ru

Как рассказала Горохова, на получение вычета могут рассчитывать только резиденты Российской Федерации, которые имеют официальный доход, облагаемый налогом НДФЛ 13% или 15%.

«Неработающие пенсионеры могут получать вычеты через своих взрослых детей. Налоговые вычеты можно оформлять не только за родителей, но и за детей, сестер и братьев. Вычет на детей полагается и опекунам», – пояснила Горохова.

Что такое социальный налоговый вычет?

Социальные вычеты предоставляются в сумме фактических расходов налогоплательщика, уточнила Горохова.

По словам собеседницы Bankiros.ru, социальные вычеты предоставляются:

• на благотворительность – в общем случае в размере фактически понесенных расходов, но не более 25% от облагаемого дохода за год.

«Для пожертвований в адрес некоммерческих организаций (на формирование целевого капитала), государственных (муниципальных) учреждений культуры или в адрес ограниченных категорий таких организаций и учреждений размер вычета может быть увеличен до 30% от облагаемого дохода за год», – уточнила Горохова. Кредит «Наличными без залога (с безопасной доставкой карты)»

• на обучение, лечение, фитнес, добровольное личное страхование, добровольные взносы на пенсионное обеспечение (страхование), добровольное страхование жизни, дополнительные взносы на накопительную часть пенсии, прохождение независимой оценки своей квалификации, – в размере фактически понесенных расходов, но не более 120 тысяч рублей в год по всем видам расходов;
• на дорогостоящее лечение – в размере произведенных расходов без ограничения.

• на обучение своих детей (подопечных) в размере не более 50 тысяч рублей на каждого ребенка. Эта сумма общая на обоих родителей (опекунов, попечителей).

Bankiros.ru

Налоговым кодексом РФ предусмотрено семь групп вычетов, рассказала Горохова:

• Стандартные. Например, для отдельных категорий граждан и граждан, имеющих детей.

Налогооблагаемая база уменьшается на 1400, 3, 6 или 12 тысяч рублей в зависимости от того, какой ребенок по счету и здоров ли. Родители получают на руки от 1 560 рублей ежемесячно. Вычет предоставляется до тех пор, пока суммарная зарплата не достигнет 350 тысяч рублей.

Кредит «Наличными»

1. Имущественные, в частности, по расходам на новое строительство либо приобретение жилья или земельных участков под жилье, а также на погашение процентов по соответствующим займам (кредитам). При получении имущества в порядке дарения имущественные вычеты не предоставляются.

«Налогооблагаемая база уменьшается на 2 млн рублей (жилье) и на 3 млн рублей (проценты по ипотеке). Максимальная сумма вычета – 260 тысяч рублей и 390 тысяч рублей соответственно. Если жилье покупается в браке, то вычет может получить каждый супруг», – объяснила Горохова.

• Профессиональные. Например, для индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов, других лиц, занимающихся частной практикой, либо лиц, получающих доходы от выполнения работ (оказания услуг) по гражданско-правовым договорам или авторское вознаграждение.

«Эти вычеты выдаются индивидуальным предпринимателям, людям, занимающимся частной практикой (адвокатам, нотариусам), тем, кто работает по договорам гражданско-правового характера. Кроме того, такие вычеты могут получить граждане, создающие произведения искусства, а также изобретатели и открыватели», – пояснила Горохова.Кредит наличными

Она также отметила, что вычет оформляется либо через работодателя (заказчика), либо самостоятельно при подаче налоговой декларации.

• Вычет при переносе на будущее убытков от участия в инвестиционном товариществе.
• Вычеты при переносе на будущее убытков от операций с ценными бумагами и с производными финансовыми инструментами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.
• Социальные вычеты для тех, кто нес расходы на лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги (фитнес), на дополнительные меры по пенсионному обеспечению и на другие социально значимые цели.
• Имущественные вычеты при приобретении жилья и земельных участков, при продаже некоторых видов имущества, а также в случае изъятия у налогоплательщика недвижимости для государственных или муниципальных нужд.

Как экономить на проезде в метро с помощью карты МИР

Итоги:

1. налоговый вычет доступен к возврату в течение трех лет с момента оплаты расходов, кроме имущественного вычета;
2. на получение вычета могут рассчитывать только резиденты Российской Федерации, которые имеют официальный доход, облагаемый налогом НДФЛ 13% или 15%;
3. неработающие пенсионеры могут получать вычеты через своих взрослых детей;
4. налоговые вычеты можно оформлять не только за родителей, но и за детей, сестер и братьев. Также вычет на детей полагается опекунам.

Быстрый кредит

Если вы ищете кредит на выгодных условиях, с предложениями банков можно ознакомиться здесь.

https://www.youtube.com/watch?v=q5YjAUoFrDg\u0026pp=ygV60JrQsNC6INC_0L7Qu9GD0YfQuNGC0Ywg0L3QsNC70L7Qs9C-0LLRi9C5INCy0YvRh9C10YIg0YfQtdGA0LXQtyDRgNCw0LHQvtGC0L7QtNCw0YLQtdC70Y8g0LHQtdC3INC00LXQutC70LDRgNCw0YbQuNC4IDIwMjM%3D

Больше полезных новостей читайте в нашем телеграм-канале Bankiros.ru.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Как получить налоговый вычет на работе в 2023 году

Главная / Налоги / НДФЛ / Как получить имущественный налоговый вычет у работодателя в 2023 году

Как оформить имущественный вычет у работодателя:

1. Оформить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в ФНС РФ.
2. Через месяц получить уведомление.
3. Отнести его работодателю.

Покупка жилья для большинства наших сограждан — событие затратное.

И предоставленная государством возможность вернуть хотя бы небольшую часть потраченных на это средств в виде уменьшения налогового бремени — очень кстати.

Но многих пугает сам процесс заполнения декларации и хождения по кабинетам чиновников. В этой статье мы расскажем, как получить налоговый вычет на работе и какие это дает преимущества.

Справка: что такое налоговый вычет

Налоговый вычет по НДФЛ — это, условно говоря, возврат части налога, который удерживается у вас налоговым агентом. Налоговый агент — это любая компания, которая выплачивает вам вознаграждение (зарплату, премии, другой доход).

Это льгота по НДФЛ (подоходному налогу), которую могут получить граждане, купившие жилье, землю или другое имущество. Суть в том, что по определенным поводам государство возвращает вам уплаченный налог.

Это такая мера социальной поддержки.

За что можно получить вычет?

Один из самых распространенных — имущественный налоговый вычет. Он предоставляется в размере фактически произведенных расходов на строительство или приобретение жилья, но не более 2 миллионов рублей.

То есть, купив квартиру, вы вправе получить возмещение 13 % подоходного налога с ваших будущих доходов, пока эти доходы не превысят два миллиона. Если вы приобрели квартиру за 2 млн рублей, то сможете сэкономить на налогах 260 000.

Если же приобретенное жилье стоило меньше, то льготу предоставляют исходя из его стоимости, а если больше, то льготу по налогу все равно исчисляют из расчета 2 000 000 рублей, то есть максимальная сумма возврата составит те же 260 000.

Кроме имущественного, подав заявление по месту работы, вы вправе получать:

• стандартные: на себя (предоставляется участникам военных действий, ликвидаторам аварий с радиационным заражением и др.), на детей (1400 на первого и второго ребенка и 3000 на третьего и последующих);
• социальные: на сумму потраченных денежных средств на лечение или обучение, на страхование жизни;
• профессиональный: если вы работаете по гражданско-правовому договору или получаете авторское вознаграждение.

Только в налоговом органе получают:

• социальный вычет по суммам, потраченным на благотворительность;
• имущественные при продаже квартиры (другого имущества) или имущественных прав;
• инвестиционные.

В любом случае, эта льготы согласно законодательству России предоставляются, только если гражданин в течение года получает доход, облагаемый НДФЛ. Ключевое слово здесь — налогоплательщик. То есть, если налог на доходы физлиц человек не уплачивает, то и возврат налога ему не положен (вычитать не из чего).

Варианты возврата налога (на выбор)

Таких вариантов всего два:

1. Возврат всей уплаченной за год суммы НДФЛ через налоговую. Для этого следует оформить и подать в ФНС декларацию 3-НДФЛ. Уплаченную сумму подоходного налога возвращают после окончания календарного года, в котором возникло право на льготу (если покупка квартиры была в 2019, то деньги вернут в 2020). Перечисляют ее на расчетный счет человека, который он сам указал в заявлении (реквизиты карты).
2. Получение налогового вычета через работодателя путем освобождения от уплаты НДФЛ. При выборе этого способа из вашей зарплаты перестанут удерживать подоходный налог, и вы будете каждый месяц получать на руки на 13 % больше.

Поясним на примере

В марте 2019 Сусликов и Белочкин приобрели новые квартиры стоимостью по 2,5 миллиона рублей. Зарплата каждого из них составляет 100 000 рублей в месяц.

Сусликов не стал интересоваться, как получить налоговый вычет через работодателя, и в начале 2020 года направил в ИФНС по месту жительства декларацию 3-НДФЛ со всеми необходимыми документами.

Месяца через три — столько дается налоговикам на проверку документов — Сусликов получит всю сумму НДФЛ, удержанную из его зарплаты в 2019, и планирует купить в новую квартиру мебель.

https://www.youtube.com/watch?v=q5YjAUoFrDg\u0026pp=YAHIAQE%3D

А Белочкин решил получить возврат на работе, посчитав, что так удобнее.

В феврале 2019 Белочкин принес на работу выданное налоговиками уведомление, подтверждающее право на льготу, и начал получать заработную плату без удержания 13 % НДФЛ, то есть на 13 000 рублей в месяц больше. Кроме того, работодатель сразу сделал перерасчет с начала года и вернул Белочкину 13000 руб. удержанного НДФЛ за январь.

В ФНС	На работе
Какие вычеты получают	Все предусмотренные статьями 218-221 НК РФ.	Стандартные Социальные: только на лечение и обучение (на благотворительность — только в ФНС). Имущественный на приобретение жилья. Профессиональный: по авторским договорам и гражданско-правовым договорам.
Когда подавать	Только после завершения года.	Сразу после получения права. Например, как только квартира зарегистрирована в собственность.Окончания года ждать необязательно.
Какие документы нужны	Налоговая декларация и подтверждающие документы.Для имущественного это: договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, ипотечный договор, платежные документы, выписка из ЕГРН.	В ИФНС: заявление и подтверждающие документы.По месту работы: заявление и Уведомление ИФНС.
Сроки подтверждения	Декларацию ИФНС проверяет до трех месяцев.	Налоговый орган выдаст уведомление через месяц после получения подтверждающих право документов, а организация организует оформление и предоставит вычет сразу с момента получения заявление.
Как получают	Всей суммой сразу.	Ежемесячно. НДФЛ не вычитается работодателем из зарплаты.
Сроки возврата денег	Налог возвращают в течение месяца после проверки декларации.	Сразу же.
Плюсы	1. Независимо от числа работодателей в течение года, декларация подается один раз.	1. Возврат получают сразу после подачи заявления. Не дожидаясь конца года.2. Уведомление о подтверждении права выдается в течение месяца – это намного быстрее чем рассмотрение декларации.3. Если вы получаете доход только у одного работодателя, то подавать декларацию 3-НДФЛ нет необходимости.
Минусы	1. Возврат денег займет до четырех месяцев.2.Декларацию 3-НДФЛ следует подавать каждый год, собирая подтверждающие документы.	1. При смене места работы требуется получить новое уведомление.2. Если у вас есть доходы кроме зарплаты по основному месту работы, то вычет на них получают только при подаче декларации.

Как оформить вычет у работодателя: пошаговая инструкция

Чтобы получить имущественный налоговый вычет у работодателя с начала года действуйте так:

1. Собираем подтверждающие документы на сумму покупки (до 2 млн.руб.) и на сумму процентов по ипотечному договору (до 3 млн.руб.). Полный пакет документов включает: договор купли-продажи жилья, акт приема-передачи квартиры (дома), выписка из ЕГРН (подтверждение права собственности), платежные документы к договору покупки, ипотечный договор и платежные документы к нему, справка банка о сумме процентов по ипотеке.
2. Обращаемся в инспекцию. Туда подается заявление по специальной форме и прикладывается пакет документов. Форму заявления и перечень документов скачайте на официальном сайте ФНС nalog.ru в разделе Получение налогового вычета: Я приобрел недвижимость.
3. Получаем Уведомление, подтверждающее право на имущественный вычет. Его выдадут налоговики течение 30 дней после подачи заявления.
4. Относим Уведомление в бухгалтерию вашей организации, пишем соответствующее заявление.

Скачать образец заявления

После прохождения всей процедуры вы начнете получать зарплату без удержания налога. Отказать в предоставлении такой льготы работодатель вам не вправе, это предусмотрено законом.

Обратите внимание, что имущественный вычет у работодателя в 2019 году вы начнете получать с того месяца, когда обратились в бухгалтерию с заявлением. Но сумму налога, уплаченного с начала года, вам должны вернуть как излишне уплаченную — так разъяснил в своем официальном письме Минфин РФ.

Вычет для сотрудников на договоре подряда

Нередко возникает вопрос: положен ли возврат НДФЛ через работодателя, если работник работает не по трудовому договору, а по договору оказания услуг или договору подряда?

К сожалению, законодательно установлено, что в этом случае получить льготу по месту работы нельзя.

Это связано с тем, что тот, кто предоставляет льготу, должен быть не только налоговым агентом (удерживать НДФЛ), но и работодателем (то есть с гражданином обязателен трудовой договор).

В такой ситуации остается одно: дождаться конца декабря, собрать подтверждающие документы и подать их вместе с декларацией 3-НДФЛ в ФНС РФ.

Как получить на нескольких работах

В Уведомлении, выдаваемом ИФНС указываются реквизиты работодателя, к которому работник обращается за льготой. На основании этого Уведомления нельзя получить вычет у другого работодателя.

https://www.youtube.com/watch?v=sEHezW71rhI\u0026pp=ygV60JrQsNC6INC_0L7Qu9GD0YfQuNGC0Ywg0L3QsNC70L7Qs9C-0LLRi9C5INCy0YvRh9C10YIg0YfQtdGA0LXQtyDRgNCw0LHQvtGC0L7QtNCw0YLQtdC70Y8g0LHQtdC3INC00LXQutC70LDRgNCw0YbQuNC4IDIwMjM%3D

Если в течение года у вас было несколько мест работы одновременно или вы сменили работу, то для каждого места работы придется получить отдельное Уведомление. Пожалуй, это самый большой недостаток получения льготы по месту работы. При большом числе работодателей придется несколько раз обращаться в инспекцию за получением Уведомления, каждый раз собирая полный пакет документов.

Переносим остатки на другой год

Имущественный вычет предоставляется в размере 2 млн руб на покупку жилья и 3 млн руб. на проценты по ипотеке. Очевидно, что большинство работников не сможет использовать его за один год. Оставшаяся сумма не пропадает, а перейдет на последующие периоды.

Для того, чтобы работодатель продолжал предоставлять льготу в новом году, необходимо вновь обратиться в ИФНС за получением Уведомления. ИФНС сделает расчет остатка и выдаст новое уведомление на новый налоговый период. Так необходимо поступать до того момента пока сумма не будет выбрана полностью.

Подписывайтесь на нас в социальных сетях, чтобы не пропустить важное:

Как получить налоговый вычет через работодателя без декларации

Граждане, которые имеют право на вычет за недвижимость, лечение или учебу, могут некоторое время не платить налог на доход физических лиц. Это выглядит как прибавка к реальной зарплате на официальной работе. Зарплату выплачивают вместе с суммой налога, который разрешат не платить.

Обычно воспользоваться правом на налоговый вычет можно, подав декларацию и возвратив часть уплаченных налогов. Но этот путь очень длинный и требует затрат времени. Чтобы воплотить в жизнь механизм компенсации НДФЛ,  нужно просто обратиться к своему работодателю.

Заполнять и подавать декларацию не потребуется.

Кого касается НДФЛ

Граждане, работающие по трудовому договору, обязаны уплатить в бюджет 13% налога на доходы физических лиц. Должен быть заключён только трудовой договор. Все остальные типы договоров не подходят.

Ежемесячно бухгалтерия удерживает из зарплаты трудоустроенных сотрудников налог и направляет его в бюджет. Человек получает зарплату за вычетом суммы налога. Получается, что налог платится за счет работника, но осуществляет этот перевод работодатель.

Например, у сотрудника зарплата пятьдесят тысяч рублей. На руки он получает 42 500 руб , а 6 500 руб. – отчисления в бюджет.

НДФЛ уходит в бюджет регионов. Когда вы платите налог, он используется на содержание школ, больниц, на зарплату чиновникам, уборку снега, пособие многодетным, на ремонт дорог и другие социальные программы.

Право налогового вычета

Когда человек работает и платит налог на доходы физических лиц, он может воспользоваться правом на этот вычет при покупке квартиры, при хирургической операции близкому человеку или при оплате обучающих курсов своим детям. Это значит, что такой сотрудник должен будет платить меньше налога и направит свои заработанные деньги в  нужных целях.

Существует два способа возврата налога. В первом случае нужно подождать год и подать декларацию. Но при этом вы платите со своей зарплаты деньги в бюджет.

Далее заполняются документы, и наступает четыре месяца ожидания.

Чтобы сделать этот процесс быстрее и получить вычет, не дожидаясь следующего года, нужно получить уведомление о праве на вычет и не платить этот вид налога сразу же при получении зарплаты.

Чек-лист на получение налогового вычета

Проверьте, имеете ли вы право на оформление вычета по НДФЛ:

1. Первое, вы трудоустроены официально по трудовому договору.
2. Второе, вы являетесь плательщиком налога на доходы физических лиц в размере 13%.
3. Третье, у вас есть право на налоговый вычет в текущем году (сумма уплаченных налогов с доходов соразмерна величине вычета).
4. Четвёртое, налоговая дала подтверждение на право налогового вычета.

Какие вычеты можно получить у работодателя

Оформить налоговые вычеты на работе можно следующие:

• вычет при покупке или строительстве жилья,
• вычет процентов по ипотеке,
• расходы по лечению и обучению,
• вычет на взносы в Негосударственные пенсионные страховые компании, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.

Стандартные вычеты также можно получить у работодателя, но на них предусмотрен другой порядок оформления. К стандартным вычетам относится налоговый вычет на детей. Для этого вида вычета уведомление в налоговой службе брать не нужно. Необходимо только написать заявление и предоставить свидетельство о рождении детей.

Сумма налогооблагаемого дохода будет уменьшаться на 1400 руб. в месяц на одного ребенка, на двоих сумма составит 2.800 и так далее. И уже с этой суммы с вычетом будет подвергаться налогообложению зарплата. Если вы претендуете на то, чтобы получить инвестиционный вычет или вычет за пожертвования, работодатель не может его предоставить.

Нужно будет обращаться в следующем году в налоговую службу и писать это в декларации.

Предоставление социальных вычетов 

К социальным вычетам относятся такие: страхование пенсии, обучение, лечение. Как только работник предоставляет уведомление из налоговой, вычет начинают предоставлять с того же месяца. По закону, налогооблагаемый доход работника уменьшается на сумму вычета. Если вычет по размеру больше, чем зарплата, остаток можно перенести на другой месяц.

Если у вас состоялся какой-то расход, вы должны брать уведомление после каждого такого случая. Может быть, несколько раз в течение года.

Например, потратились на лечение у стоматолога, приносите заявление на вычет. Оплатили курсы в автошколе, получаете вычет. За год можно воспользоваться вычетом на сумму не более 120 000 руб.

, не считая  дорогостоящего лечения и обучения детей — здесь суммы не лимитированы.

Как работодатель предоставляет имущественный вычет

Имущественный вычет отличается от социального. Он положен тогда, когда работнику нужно покупать жильё. Здесь лимит устанавливается не на каждый год, а один на всю жизнь. Особенность вычета на имущество заключается в том, что его остаток можно переносить на другой год.

Если вам не удалось разобрать весь налог, а право вычета у вас появилось полгода назад, вы сможете каждый год приносить новое уведомление из налоговой службы и не платить налог из зарплаты. Если социальный вычет дают в том же месяце, когда обращаешься к работодателю, то имущественный вычет дают с начала года.

Например, если квартиру купили в феврале, но сдали ее только в марте, работодатель обязан вернуть всю сумму налога, которую он удержал с вашей заработной платы, начиная с января.

Некоторые бухгалтеры стараются не делать перерасчёт задним числом, но постановлением Минфина, Верховного суда и ФНС положен такой порядок процедуры. Например, сотрудница получает заработную плату 40 000 руб. В начале 2020 года сотрудница взяла в ипотеку квартиру в новостройке.

Дом будет сдан только в мае месяце, поэтому права на вычет она пока что не имеет. Когда будет сдан дом, у владелицы квартиры появятся право на вычет. У неё на руках будет акт приема-передачи квартиры, и она может с этого момента взять уведомление в налоговой службе, чтобы отнести его на работу.

До того момента, пока не будет подписан акт приёма-передачи, на работе за неё отчисляют налоги.

Когда сотрудница заявит работодателю о своём праве на вычет с суммы полтора миллиона рублей, бухгалтерия должна будет оформить вычет на имущество, начиная с января 2020 года, в котором была совершена покупка квартиры.

Поскольку первые пять месяцев бухгалтерия удерживала налог на доходы физических лиц, эта сумму вернулась сотруднице вместе с зарплатой. А уже с мая месяца с ее зарплаты перестанут делать отчисления 13% в бюджет. От зарплаты 40 000 руб. 13%  — это 5 200 руб.

Именно эта сумма будет сохраняться в сумме заработной платы.

Естественно, что часто за один год сумма вычета на имущество не может быть погашена, поэтому сотрудница каждый год будет брать уведомление в налоговой службе и приносить его на работу. Она имеет право это делать до тех пор, пока вся сумма вычета не закончится. За этот период сотрудница не обязана заполнять никаких деклараций — она сразу же получила оформление своей налоговой льготы.

Если квартира была куплена раньше 2000 года, сейчас тоже можно оформить налоговую льготу. Если за предыдущие годы вы не использовали всю сумму вычета, то и в 2023 году вы сможете получить остаток вычета. Не нужно ждать 2023 года, чтобы подать декларацию. Сейчас можно оформить налоговый вычет на имущество на своей работе. 

Как получить уведомление о праве на вычет

Этот документ можно получить в налоговой службе. Для этого нужно подать документы, подтверждающие право на вычет, и заявление. Вместе с документами нужно приложить справку формы 2-НДФЛ. В налоговой инспекции нет данных по вашим доходам, поэтому, чтобы всё прошло легко и быстро, вам нужно представить все необходимые документы. 

Чтобы быстрее оформить налоговый вычет, вы можете подать заявление на сайте налоговой службы. Зарегистрируйтесь в личном кабинете. Через него вы сможете подать заявку на имущественный вычет. Стоит помнить, что в кабинете на сайте налоговой службы для заполнения заявления на имущественный и социальный вычеты предоставляются разные формы.

Для того чтобы отправить заявление онлайн, вам нужна будет электронная подпись. Её можно сформировать прямо на сайте налоговой. Эта услуга предоставляется бесплатно, но занимает некоторое время.

Генерация электронной подписи может занимать от 30 минут до суток. Проявите терпение, рано или поздно всё получится.

Когда вы отправите заявление в налоговую службу, вам нужно будет подождать уведомление.

Если вы не хотите подавать документы через личный кабинет, придётся составить заявление на бумаге, приложить все копии документов, взять оригиналы и отнести лично налоговому инспектору.

Уведомление налоговой инспекции подготавливается около 30 календарных дней. Вам не нужно ждать доставки документа, сами интересуйтесь у инспектора, когда будет готово уведомление.

Законом установлены сроки для выдачи уведомления в один месяц.

Имея на руках уведомление, несите его в бухгалтерию на свою работу. Также в бухгалтерии составьте заявление с просьбой о предоставлении вычета. Больше никаких документов от вас не потребуется.

Поскольку налоговая уже дала вам на руки документ, она занималась проверкой, поэтому работодателю доказывать ничего не нужно. Когда вы подадите документы в бухгалтерию, следует просто ждать деньги. Нужно лишь контролировать, чтобы зачисленная сумма совпадала с расчётной.

На своё усмотрение, вы можете не брать уведомление в налоговой службе, а просто подать декларацию в следующем году.

Пример. У сотрудника компании есть право и на социальный, и на имущественный вычет одновременно.

В каком порядке их можно получать? Поскольку социальный вычет намного меньше относительно суммы имущественного вычета, он закончится быстрее. Поэтому социальный вычет нужно оформлять в первую очередь.

Также важно помнить, что сумма социального вычета в остатке не переносится на следующий год, она сгорает. Имущественный вычет можно переносить хоть 10 лет.

Жилье, обучение и лечение: за что еще можно получить налоговый вычет

Общие правила

Получить вычет могут те, кто имеет официальный доход и, соответственно, платит НДФЛ. Кроме того, нужно быть резидентом Российской Федерации (проживать в России не менее 183 дней в год).

Те, кто обязан декларировать доходы, должны подавать декларацию не позже конца апреля следующего года. Все остальные могут обратиться за вычетом в течение трех лет после оплаты расходов. Последнее правило не касается покупки жилья — для этого вычета срока давности не существует.

https://www.youtube.com/watch?v=sEHezW71rhI\u0026pp=YAHIAQE%3D

До 2021 года вычет можно было применять ко всем доходам, облагаемым НДФЛ (кроме дивидендов), затем порядок поменялся.

Теперь доходы разделяются на основную и неосновную налоговую базу (к ней относятся доходы от ценных бумаг, выигрыши в лотерею и т.д.). К основной базе вычеты применяются свободно, к неосновной — только три вида.

Это вычет на долгосрочное владение ценными бумагами, вычет на доходы от ИИС типа Б и вычет при переносе убытков на будущие периоды.

Покупка или строительство недвижимости

Касаются продажи имущества, покупки и строительства жилья.

Вычет оформляется только после получения правоустанавливающих документов — сдачи дома в случае новостройки или получения свидетельства права собственности во вторичке.

Если приобретение сделано в браке, право на вычет имеют оба супруга, независимо от того, на кого оформлена квартира и кто основной плательщик, можно разделить его в любой пропорции по заявлению. За ребенка-собственника вычет могут получить родители. Вычет оформляется на сумму до 2 млн рублей, независимо от цены недвижимости.

Если цена покупки ниже этого лимита, остаток можно перенести на другой объект. Также в сумму можно включить расходы на отделку. Сумма возврата составит 13% от уплаченного, то есть, максимум 260 тыс. рублей.

Если недвижимость взята в ипотеку, можно воспользоваться вычетом на уплаченные банку проценты. Здесь лимит составляет 3 млн рублей, а максимальная сумма возврата, соответственно, 390 тыс. рублей.

В этом случае неизрасходованный остаток на другие объекты не переносится и сгорает. Такой вычет тоже можно разделить между супругами в любой пропорции, независимо от того, кто из них основной заемщик.

Оформить вычеты можно через налоговую инспекцию или у работодателя.

Продажа недвижимости

Если недвижимость пробыла в собственности пять лет, при ее продаже не надо оформлять налоговую декларацию и платить налог. Раньше этого срока придется отчитаться перед налоговой инспекцией, но налог можно снизить за счет вычета. Размер суммы, не облагаемой налогом, составляет до 1 млн рублей.

Соответственно, при продаже квартиры за 2 млн рублей платить налог нужно будет только с половины этой суммы. При продаже нескольких объектов недвижимости лимит в 1 млн рублей делится между ними, а не умножается.

Для получения вычета на продажу недвижимости нужно подать декларацию в налоговую инспекцию.

Стандартные налоговые вычеты

Их могут получить определенные категории лиц (инвалиды, ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС и другие). Полный перечень таких категорий населений указан в Налоговом кодексе.

В зависимости от категории налогоплательщика сумма вычета составляет от 500 до 3 тыс. рублей. При наличии права на несколько вычетов предоставляется один, самый высокий из них.

Также вычет можно получить на детей. Этим правом могут воспользоваться родители, усыновители, опекуны, попечители и приемные родители — все лица, несущие расходы. Право на такой вычет сохраняется до совершеннолетия детей или до достижения ими 24 лет, если они студенты-очники.

Сумма вычета на первого и второго ребенка — 1400 рублей, на третьего и последующих — 3 тыс. рублей. На детей инвалидов существует отдельный вычет, который добавляется к общему, — 12 тыс. рублей для родителей и усыновителей, 6 тыс. рублей для остальных категорий. Одиноким родителям вычет предоставляется в двойном размере.

«Детские» вычеты предоставляются до того момента, как доход родителя с начала года не превысит 350 тыс. рублей. Со следующего месяца после достижения этого лимита выплата прекращается. Но ее можно возобновить в следующем году.

Вычеты оформляются через бухгалтерию работодателя. Заявление на них пишется один раз, продлевать его каждый год не нужно. Новое потребуется только при изменении жизненных обстоятельств.

Социальные

Такие вычеты можно получить на оплату обучения (своего; своих или усыновленных детей; опекаемого или бывшего опекаемого в возрасте до 24 лет; братьев и сестер), некоторые виды лечения (в том числе покупку лекарств), благотворительные взносы, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни.

https://www.youtube.com/watch?v=CnzWNibmqJs\u0026pp=ygV60JrQsNC6INC_0L7Qu9GD0YfQuNGC0Ywg0L3QsNC70L7Qs9C-0LLRi9C5INCy0YvRh9C10YIg0YfQtdGA0LXQtyDRgNCw0LHQvtGC0L7QtNCw0YLQtdC70Y8g0LHQtdC3INC00LXQutC70LDRgNCw0YbQuNC4IDIwMjM%3D

По расходам на благотворительность вычет не должен превышать 25% годового дохода, максимальный вычет на обучение детей — 50 тыс. рублей на каждого, по расходам на лечение лимита нет. В остальных случаях лимит — 120 тыс. рублей.

Оформить вычет можно сразу после расходов через работодателя или после окончания календарного года через налоговую инспекцию.

Инвестиционный вычет

Право на такой вычет имеют те, кто получал доход от операций с ценными бумагами, вносил деньги на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) или получал доход от операций, учитываемых на ИИС.

Вычет по доходам от операций с бумагами касается только бумаг, приобретенных после 2014 года, и находящихся во владении более трех лет. За каждый год владения можно получить вычет до 3 млн рублей. Оформить вычет можно через брокера или налоговую инспекцию.

Вычет за взнос на ИИС предоставляется на сумму до 400 тыс. рублей, независимо от размера взноса. Он оформляется через налоговую инспекцию.

Вычет за прибыль по операциям ИИС можно получить только когда закончится договор на ведение ИИС и только в том случае, если с даты его открытия прошло не меньше трех лет. Он предоставляется на полную сумму прибыли. Воспользоваться им могут только те, кто не применял предыдущий вид вычета. Оформляется через брокера или налоговую инспекцию.

Профессиональные вычеты

Право на такой вычет имеют ИП, нотариусы, адвокаты, а также люди, занимающиеся частной практикой, лица, работающие по гражданско-правовым договорам и авторы, получающие вознаграждение.

Вычет предоставляется на сумму расходов, связанных с извлечением дохода. Например, в случае ИП — расходы на рекламу и зарплату сотрудникам.

Подтвердив размер расходов, ИП может уменьшить величину облагаемого налогом дохода и платить не со всех полученных средств, а только с разницы между доходами и подтвержденными расходами.

Если подтвердить расходы невозможно, предприниматель может воспользоваться вычетом в 20%.

Для авторов произведений, в зависимости от вида дохода, вычет составляет от 20% для писателя до 40% для скульптора.

Вычет оформляется при подаче декларации. Для подтверждения расходов к ней нужно приложить документы, если применяется фиксированный вычет, прилагать документы не нужно.

Налоговый вычет в 2023 году: кто может получить, пошаговая инструкция

В российском налоговом законодательстве предусмотрено получение уплаченного вычета за некоторые покупки и приобретенные услуги. Каждый, кто платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ), может возместить часть расходов. За что можно получить налоговый вычет и на каких условиях это проходит — читайте в материале «Известий».

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного НДФЛ. Воспользоваться вычетом могут те, у кого есть официальный доход и белая зарплата, с которой выплачивается налог в размере 13 или 15%. Обязательное условие — резидентство РФ и проживание в России не менее 183 календарных дней в году.

Какие виды налогового вычета есть в России

По доходам на 2022 год можно воспользоваться следующими видами налогового вычета:

• стандартные — полагаются льготным категориям граждан и родителям. Вычет на детей предоставляется до месяца, в котором доход налогоплательщика превысил 350 тыс. рублей, а отменяется с месяца, в котором доход превысил эту сумму;
• социальные — за благотворительность, лечение и покупку лекарств, обучение в вузе или автошколе, а также оплату обучения ребенка или иного подопечного;
• инвестиционные — по доходам от операций с ценными бумагами и ИИС;
• имущественные — на покупку жилья и продажу имущества. Подробнее об этом виде налогового вычета можно прочесть в специальном материале «Известий» ;
• профессиональные — вычеты для людей со статусом ИП или работающих по гражданско-правовым договорам, а также тех, кто занимается частной практикой.

Как получить налоговый вычет в 2023 году

На текущий момент предусмотрено получение налогового вычета двумя способами: через работодателя и путем подачи декларации в налоговую. При подаче заявления через работодателя возврат вычета будет производиться в последующие месяцы — с зарплаты не будут удерживать НДФЛ. А при подаче заявления через налоговую уплаченная ранее сумма налога вернется на счет плательщика.

Стоит учитывать, что налогу не подлежат стипендии, гранты, пособия и другие социальные выплаты.

Сроки получения налогового вычета в 2023 году

Получить налоговый вычет возможно не позднее трех лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период. То есть в 2023 году возможно получить вычет в период с 2020 по 2022 год.

При подаче заявления на налоговый вычет проверка документов может занять до трех месяцев. После этого деньги поступят на счет в срок до 30 календарных дней. Таким образом, совокупное время возврата вычета может составить максимум четыре месяца с момента подачи заявления.

Сколько денег можно вернуть в рамках налогового вычета в 2023 году

Максимальная сумма расходов, с которой можно получить налоговый вычет, — 120 тыс. рублей, поэтому максимально можно получить 15,6 тыс. рублей — 13%. Но это ограничение распространяется не на все виды налогового вычета.

Так, например, сумма за обучение ребенка считается в качестве дополнительного расхода и ограничивается 50 тыс. рублей. Таким образом к максимальной сумме вычета могут добавляться еще до 6,5 тыс. рублей.

Исключением также являются расходы на дорогостоящее лечение. На данный вид налогового вычета лимит не установлен.

Какие документы нужны для оформления налогового вычета в 2023 году

Для подачи заявления на вычет понадобятся:

• копия паспорта;
• ИНН;
• декларация о доходах налогоплательщика в форме 3-НДФЛ ;
• справка по форме 2-НДФЛ;
• банковские реквизиты для возврата средств;
• платежные документы.

Форму заявления предоставит налоговая служба. Подача заявления возможна не ранее 1 марта.

Способы оформления налогового вычета в 2023 году

Вне зависимости от выбранного способа получения вычета документы нужно подавать в налоговую. Можно посетить отделение службы или МФЦ лично или же предоставить сканы документов в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). Также подача заявления возможна через портал «Госуслуги».

Налоговый вычет в 2023 году: последние новости

• С 2022 года в силу вступил упрощенный порядок для некоторых видов налоговых вычетов — инвестиционного и на приобретение или строительство жилья и уплату процентов по ипотеке.
• Право на эти вычеты подтверждается на основании информации в налоговых органах от банков, декларацию заполнять не нужно.
• Ранее «Известия» рассказали читателям о том, кто должен выплачивать транспортный налог и как это происходит в 2023 году.