Здравствуйте уважаемые читатели нашего портала!

Давно собирался выложить эту статью про налоги от торговли на Forex, но все никак руки не доходили. Но сегодня сделал это ???? Пусть это послужит разъяснением для многих, каким же образом все таки можно уплачивать налоги со своих доходов.

Доходы физических лиц, полученные на валютном рынке Форекс, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ).

В соответствии со ст.

207 Налогового Кодекса РФ (НК РФ) «налогоплательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации».

«Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев», с некоторыми исключениями.

Согласно ст. 208 НК РФ налогообложению подлежат доходы, полученные от источников в Российской Федерации, и доходы, полученные от источников за пределами Российской Федерации.

Доход, полученный физическим лицом в рамках Договора об оказании услуг на рынке Форекс (Forex market services agreement) с БКС-Кипр, является доходом, полученным от источника за пределами РФ.

Ставка НДФЛ составляет 13%.

НДФЛ с доходов, ставка налога по которым равна 13%

=

Налоговая база по доходам, ставка НДФЛ по которым равна 13%

×

Физическое лицо перечисляет 1000 долларов США на счет БКС-Кипр в пользу своего торгового счета. За 12 месяцев торговли трейдер получает прибыль в размере 10 000 долларов США. Баланс торгового счета составляет уже 11 000 долларов США. Затем физическое лицо выводит всю сумму на свой банковский счет. В результате у него возникнет обязанность по уплате налога в размере 10 000 × 0,13 = 1300 долларов США (в рублях на дату подачи налоговой декларации в налоговый орган).

В начале года физическое лицо покупает за рубли 10 000 долларов по курсу 24,30, в конце года продает эти 10 000 долларов по курсу 27,50. В результате образуется положительная курсовая разница в размере 32 000 рублей. Доход от работы на рынке Форекс необходимо декларировать таким же образом, каким декларируется доход в 32 000 рублей. Налог составит 32 000 × 0,13 = 4160 рублей.

При этом следует учесть, что налогооблагаемой базой, которую можно подтвердить является сальдо по банковскому счету. То есть, если трейдер перевел 10 000 USD на свой торговый счет, заработал 20 000 USD, а снял/вывел на свой банковский счет лишь 8 000 USD, оставив на торговом счете 12 000 USD, то сальдо отрицательное, следовательно, объект для обложения налогом отсутствует.

Торговля на рынке Форекс — финансовый бизнес. Поэтому налоговые органы относятся к доходам от деятельности на этом рынке так же, как к доходам, полученным в результате ведения других видов бизнеса, то есть позитивно, если с них платятся налоги.

Доходы, полученные от работы на рынке Форекс, отражаются в Налоговой декларации (форма 3НДФЛ).

Согласно гл. 13 НК РФ «Налоговая декларация представляет собой письменное заявление налогоплательщика о полученных доходах и произведенных расходах, источниках доходов, налоговых льготах и исчисленной сумме налога и (или) другие данные, связанные с исчислением и уплатой налога».

«Налоговая декларация представляется в налоговый орган по месту учета налогоплательщика по установленной форме на бумажном носителе или в электронном виде в соответствии с законодательством Российской Федерации».

«Налоговая декларация может быть представлена налогоплательщиком в налоговый орган лично или через его представителя, направлена в виде почтового отправления с описью вложения или передана по телекоммуникационным каналам связи.

Налоговый орган не вправе отказать в принятии налоговой декларации и обязан по просьбе налогоплательщика проставить отметку на копии налоговой декларации о принятии и дату ее представления.

При получении налоговой декларации по телекоммуникационным каналам связи налоговый орган обязан передать налогоплательщику квитанцию о приемке в электронном виде».

«При отправке налоговой декларации по почте днем ее представления считается дата отправки почтового отправления с описью вложения. При передаче налоговой декларации по телекоммуникационным каналам связи днем ее представления считается дата ее отправки».

Порядок представления налоговой декларации в электронном виде определяется Министерством финансов Российской Федерации».

• «Налоговые органы не вправе требовать от налогоплательщика включения в налоговую декларацию сведений, не связанных с исчислением и уплатой налогов».
• Налоговым периодом признается календарный год, по окончании которого определяется налоговая база и исчисляется сумма налога, подлежащая уплате (216 НК РФ).
• Налоговая декларация представляется в налоговые органы не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (229 НК РФ).

Уплата налога должна произойти в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (228 НК РФ). Например, налог на доходы, полученные в 2007 году, уплачивается до 15 июля 2008 года включительно.

Форма 3НДФЛ с инструкцией по заполнению размещена на сайте Федеральной налоговой службы РФ.

Доходы, полученные от работы на рынке Форекс, декларируются на странице 12 «Лист Б. Доходы от источников за пределами Российской Федерации» формы 3НДФЛ за 2008 год.

Доходы юридических лиц, полученные на валютном рынке Форекс, облагаются налогом на прибыль.

В соответствии со ст.

207 НК РФ «налогоплательщиками налога на прибыль организаций признаются российские организации, иностранные организации, осуществляющие свою деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства и (или) получающие доходы от источников в Российской Федерации». Налоговые ставки и порядок расчета налогооблагаемой базы по налогу на прибыль установлены НК РФ.

1. В силу специфики деятельности той или иной организации, для расчета налога на доходы, полученные от работы на рынке Форекс, рекомендуем обращаться к независимым консультантам или аудиторам.
2. Приводим стандартные расчеты налога на прибыль.
3. Статья 315. Порядок составления расчета налоговой базы (часть IV — IX)

Налоги с заработка на форекс

• Причем лучше это сделать самостоятельно, не дожидаясь визита налогового инспектора, который не всегда умеет правильно считать.
• Вам все придется делать самому, поэтому не будет лишним узнать, какие налоги следует платить при торговле forex и какова процедура их уплаты.
• Налоги форекс — налогообложение прибыли полученной в результате трейдинга, именно прибыли, за минусом накладных расходов, которые способствовали проведению торговли.

РЕКОМЕНДУЕМЫЙ БРОКЕР лучший выбор на данный момент

Вид налога – вся прибыль, полученная от работы на форекс, подлежит налогообложению подоходным налогом, в России его ставка составляет 13%. Не верьте заявлениям инспекторов, что данный вид дохода относится к азартным играм, иначе придется заплатить намного больше.

При этом в отдельную графу следует вынести проценты по депозиту, начисленную брокером на остаток средств на счету, налог на прибыль форекс тут составит целых 35%.

База налогообложения – вы платите именно с прибыли, а не с дохода, иначе сумма платежей может превысить размер заработка. Имеется ввиду, финансовый результат, а именно разница между суммой удачных и убыточных сделок.

Например, за отчетный период торговли совершено 100 операций из них убыточных 35 на сумму в 3700 долларов США и прибыльных общей суммой в 7800 долларов США. Чистая прибыль составляет 7800 – 3700 = 4100.После проведения расчетов переходим к начислению самого налога 4100 х 15/100 = 615 американских долларов.

Понятное дело, что полученную сумму следует перевести в рубли по курсу Центрального Банка России.

Когда платить – налог на прибыль форекс платится после завершения года, не позже 30 апреля после завершения отчетного периода.

Куда платить – данные, куда следует платить подоходный, вы можете получить у своего налогового инспектора по месту жительства. Это номер счета и код платежа.

Подача декларации – после того как вы подсчитали свою прибыль следует перейти к заполнению самой налоговой декларации, она подается до конца апреля, но лучше не затягивать это дело, так как возможно внесение некоторых корректив со сторону налоговых органов и лучше это делать не в последний момент.

Дополнительные документы – желательно сразу взять с собой дополнительные документы в налоговою инспекцию, так как вопросы возникнут однозначно. Вам потребуется распечатанная выписка по счету за год, а от себя сделайте небольшую табличку, в которой укажите сумму убытков и сумму прибыли. Красивое оформление поможет быстрее доказать свою правоту.

Процесс подачи налоговой декларации кажется довольно сложным только в первый раз, после вы уже точно будете знать все подводные камни и сможете управиться с налогами форекс буквально за несколько часов.

Как не платить налоги с заработка на форекс?

1. Такой вопрос звучит очень часто после того как трейдер посчитает какую сумму ему следует заплатить по итогам отчетного периода.
2. С одной стороны не платить вроде как не хорошо, но наша действительность такова, что наказывают тех кто платит и всегда хочет быть законопослушным, ведь того кто уклоняется еще нужно поймать.

3. А тут еще существует вполне законный способ не платить налоги с заработка на форекс и оставаться в рамках закона.
4. Позволяет это сделать все тот же вариант с офшорами, единственный его недостаток это цена, так как содержание офшорной фирмы так же имеет свою стоимость.

5. То есть если вы зарабатываете 1000 долларов в месяц вам будет проще заплатить 13% от этой суммы, если же ваш доход более 5000 долларов уже можно задуматься и об офшоре.
6. Стоимость вопроса около 1000 долларов, в эту сумму входит открытие компании и счета в платежной системе, примерно столько же будет стоить содержание фирмы в год.

7. То есть если с 60000 долларов вы должны будете заплатить 15% или 9000 долларов налога в год, то в случае с офшорной компанией всего 1000, выбор очевиден.

Правда следует отметить, что все расходы так же придется проводить через фирму, пользуясь корпоративной картой.

Если вы захотите перевести деньги в Россию на свой личный счет вам нужно будет заплатить налог как с полученных дивидендов. А это опять же 13% для резидентов Российской федерации.

То есть все нужно десять раз посчитать и взвесить, чтобы принять действительно правильное и взвешенное решение.

Еще одним вариантом может быть получение гражданства в одной из офшорных зон, сделать это за деньги довольно не сложно, но достаточно дорого. После этого вы становитесь резидентом без налогового рая и проходите регистрацию у брокера как резидент, к примеру Доминики, после этого вся полученная прибыль не налогооблагается так как она получена за пределами Доминики.

Платить или не платить налоги с заработка на форекс решать исключительно вам, для себя я использую вариант с офшором, так как практически не пользуюсь бесплатными службами на которые обычно идут заплаченные налоги.

Налоги с выигрыша в Форексе — Стратегии, индикаторы, роботы, сигналы, аналитика и прогнозы для начинающих

• Бонусы для новых трейдеров до 5000$!
• Лучший брокер по бинарным опционам. Огромный раздел по обучению.

После того как вы начали зарабатывать вполне приличные деньги на бирже у вас встает резонный вопрос нужно ли платить налоги форекс? Ответ тут однозначен, конечно, нужно, но сделать это можно разными способами и совершенно разными суммами.

Налоги форекс — это сумма отчислений, которая берется с прибыли полученной при торговли валютой и процентов, начисленных на депозит трейдера

В первую очередь хочу акцентировать ваше внимание, почему нужно платить налоги с торговли на forex. Все ваши операции проходят по безналичному расчету, поэтому в конечном итоге информация о трансакциях, так или иначе, окажется в налоговых органах. Так почему же заранее не минимизировать уплату налогов.

Торгуй по крупному только с ведущим брокером

Проблема налогообложения торговли на валютном рынке уже не первый год стоит перед многими трейдерами, к сожалению, данный аспект не прописан отдельно в налоговом законодательстве, в результате чего возникает масса неприятностей.

По идеи трейдер должен платить налоги форекс только с разницы между покупкой и продажей валюты, то есть с прибыли, как это и делается в любом цивилизованном мире.

Но в нашем случае дело обстоит не совсем так, налоговые органы пытаются зачислить в прибыль не только все выведенные на ваш счет средства, но даже кредитное плечо с которым вы торгуете.

Понятное дело суммы налогом в этом случае возрастают в несколько десятков, а то и сотен раз.

Для того, что бы немного упростить ситуацию следует проводить учет ваших доходов и расходов на отдельных бланках, построенных в виде баланса. С одной стороны вы будете записывать все суммы средств перечисленных на счет брокера, с другой выведенную прибыль на ваш счет в банке или вебмани. Все расчеты следует подтверждать соответствующими выписками.

• В конце месяца подводим итог финансовой деятельности
• получено средств – перечислено брокеру = прибыль
• Результат может быть как положительный, так и отрицательный, в идеале следует учитывать средства находящиеся на ваших счетах, а не только ввод – вывод.
• Подтверждающим документом может служить выписка брокера по проведенным операциям, которую он предоставит по вашему требованию.
• В расчет прибыли можете включить ваши операционные расходы в виде платы за электроэнергию, покупку советников и прочие расходы, связанные с трейдингом.
• Чистая прибыль облагается налогом по ставке 13%.
• Кроме этого существует и более простой способ работать на форекс легально, но не иметь головной боли с налоговой службой, для этого вам следует зарегистрировать юридическое лицо в оффшорной зоне.
• Ведь вы уже обратили внимание, что большинство брокеров зарегистрированы именно там.

Что это дает – вы будете платить налоги с форекс только в виде фиксированной суммы, за весь год работы, не зависимо от прибыльности сделок, что довольно удобно. К примеру с миллиона прибыли вам пройдется заплатить 130 тысяч долларов, а тут все около 200.

Регистрация фирмы в оффшорной зоне в данный момент является наиболее простым и выгодным способом легализации доходов от торговли на форекс.

Кроме этого существуют и другие варианты работы, воспользовавшись которыми можно практически полностью избежать налогообложения, подробно они описаны в статье «Как не заплатить налоги».

Предупреждение о рисках

Начиная торговлю CFD на любом из финансовых рынков вы должны четко понимать, что такой вид деятельности может привести не только к прибыли, но и к убыткам.

Консультации по торговле на форекс и других биржевых площадках России

Налоги на прибыль, полученную на форекс или как платить налоги с торговли на рынке форекс

Не секрет, что любой заработок денег подразумевает уплату налогов. Но вот, что же Вы знаете о налогах на Форекс? Скорее всего – не много. Что говорить об обычных гражданах, если даже само государство еще не может четко определить, чем именно является рынок форекс: бизнес или просто подработка?

И как же в такой неразберихе решить, каким образом следует облагать налогами трейдеров? Однако, не впадайте сразу в панику. Всех, кто зарабатывает не больше, чем триста долларов в месяц, вообще не стоит беспокоиться об уплате каких-либо налогов. Потому как такие незначительные суммы, государство предпочитает не отслеживать.

Думать об уплате налогов, следует тем, кто занимается этим профессионально или планирует перейти в этом деле на качественно новый уровень. Вот им, необходимо очень тщательно разобраться с системой налогообложения внутри рынка форекс.

Поверьте, если Ваши сделки приносят Вам прибыль в несколько тысяч – Вы гарантировано заинтересуете государство. Абсолютно все операции трейдеров, связанные с денежными средствами, идут через банк.

Вот он и должен предоставлять всю информацию о переводах крупных сумм – соответствующим органам налоговой милиции.

Итак, как же следует действовать тем, кто хочет оставаться законопослушным жителем своей страны и желает делать все так, как нужно, не пытаясь ничего утаить? Простейший способ – предоставления баланса своего счета на начало и конец года.

В случае, если прошедший год прошел для Вас удачно и Вы смогли заработать определенную государством сумму, то тогда следует 13% — отдать в виде налогов. Если же год, стал для Вас провальным, и Вы оказались в минусах, то платить Вам ничего не придется. Так что, при желании, заработкам на форекс и уплате налогов, ничего не препятствует.

Причем, вся информация, которая может понадобится налоговой, без проблем предоставляется дилинговым центром, который является отчет, составленный, согласно всех требований закона.

https://www.youtube.com/watch?v=Gpit9cOUxgE\u0026pp=ygVA0J3QsNC70L7Qs9C-0L7QsdC70L7QttC10L3QuNC1INC90LAg0YDRi9C90LrQtSDRhNC-0YDQtdC60YEgMjAyMw%3D%3D

Но если все так просто, то почему вопрос налогом и форекса – так широко обсуждается? Дело в том, что большинство трейдеров, вовсе не стремятся оплачивать какие-либо проценты. Поэтому, чаще всего они идут на определенную хитрость, которая абсолютно не расходится ни с одной из норм отечественного законодательства.

Общеизвестно, что денежные средства ложатся в банки на депозит с целью получения определенной прибыли, которая заключается в процентах от непосредственной суммы депозита.

Данные проценты – не подлежат обложению налогом, в случае если они не являются больше ставки рефинансирования, действующей в текущем году на территории Российской Федерации.

Главное не забыть о том, что для избегания налогообложения Вашего депозита, Вы должны лично им управлять. В этом нет ничего сложного, требуется лишь проинформировать банк о своем желании.

Открыв такой управляемый счет депозита, Вы должны перебросить с него всю сумму – на счет в любой брокерской компании. Спустя год, с момента начала торгов, при помощи депозита его опять следует перевести в банк, разумеется, со всей прибылью.

Сумма, не превышающая процент от депозита, согласно ставке рефинансирования – не будет, учитывая закон, облагаться налогом.

Что касается той части, которая ее превышает, то она должна быть перечислена на лицевой счет и именно по ней нужно будет заплатить налог, в размере 13% — государству.

Интересная тема, однако если исходить из логики ФНС и МинФина, необходимо будет подтвердить именно покупку и продажу валюты, в противном случае это может быть расценено как выигрыш в лотереи, или как подарок, в любом случае без подтверждающих валютные операции документов налогооблагаемой базой будет вся сумма полученных денежных средств от ДЦ. Важно понимать, что убытки от продажи валюты не будут уменьшать доходы по аналогичным сделкам, так как следует каждую сделку рассматривать как отдельно оцененное имущество.

Особый порядок налогообложения доходов при совершении операций с иностранной валютой главой 23 «Налог на доходы физических лиц» Кодекса не установлен.

В соответствии с пунктом 2 статьи 38 Кодекса под имуществом в Кодексе понимаются виды объектов гражданских прав (за исключением имущественных прав), относящихся к имуществу в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (далее — Гражданский кодекс).

Поскольку согласно статье 141 Гражданского кодекса и подпункту 5 пункта 1 статьи 1 Федерального закона от 10.12.

2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» иностранная валюта признается имуществом, налогообложение доходов при совершении операций с иностранной валютой производится исходя из положений Кодекса, предусмотренных для налогообложения доходов физических лиц, полученных от продажи имущества, включая положения статей 220, 228 и 229 Кодекса.

Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей (пп. 1 п. 2 .ст. 220 НК РФ).

Вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества (за исключением квартир и ценных бумаг) (пп. 2 п. 2 .ст. 220 НК РФ).

«

Не знаю можно ли публиковать письма тут, поэтому приведу лишь ссылку на них:

Какие налоги надо платить при сделках на Forex и как?

Налогообложение доходов физического лица происходит в зависимости от компании, с которой заключен договор-оферта.

В ГК Forex Club входит ряд компаний, в рамках которых клиент может осуществлять торговлю на форекс на территории стран постсоветского пространства. Среди них:

Forex Club International LLC не является налоговым агентом и не удерживает налоги с клиентов. По этой причине FOREX CLUB предоставляет возможность трейдерам самостоятельно выплачивать установленный 13% подоходный налог.

https://www.youtube.com/watch?v=Gpit9cOUxgE\u0026pp=YAHIAQE%3D

В отличие от Forex Club International LLC компания ООО «Форекс клуб» является налоговым агентом для физических лиц. Налогообложение юридических лиц по сделкам с финансовыми инструментами срочного рынка регламентируется статьями 301–305 главы 25 Налогового Кодекса. Расчет и выплата налогов юридическими лицами осуществляется самостоятельно.

Пример налогообложения доходов физических лиц от работы на Forex:

Вы в начале года покупаете за рубли 10000 безналичных долларов по курсу 28,50, в конце года продаете ваши 10000 по курсу 29,50. У вас образовалась положительная курсовая разница в размере 10000 рублей. Так вот, Ваш доход от работы на Forex нужно декларировать таким же образом, как бы Вы декларировали эти 10000 рублей.

В соответствии со статьей 210 Налогового кодекса, налоговой базой на доходы физических лиц являются все доходы, полученные как в денежной, так и в натуральной форме. Налогооблагаемая база для доходов, полученных на Forex, возникает лишь с момента перечисления денег на банковский счет трейдера.

То есть если доход отображается только в качестве записи в торговом терминале клиента, то базы для налогообложения нет. Обязанность уплаты налога возникает, когда трейдер решает снять со своего торгового счета заработанные деньги.

В действующем налоговом законодательстве (в том числе и по причине отсутствия законодательного определения рынка Forex) нет положений, определяющих порядок и особенности исчисления налогов при получении дохода от заключения сделок на разницу курсов валют.

Поэтому трейдеры, получающие доход на рынке FOREX, должны руководствоваться общими положениями Налогового кодекса, которые не позволяют при определении размера налоговой базы учитывать потери (убытки) прошлых периодов.

Так как брокер не является налоговым агентом, то при получении дохода от работы на рынке Forex трейдер самостоятельно рассчитывает и выплачивает налог.

Лицу, получившему доход, необходимо задекларировать его размер в налоговой декларации и в срок до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (статья 229 Налогового кодекса), подать налоговую декларацию в инспекцию Федеральной налоговой службы по месту жительства.

После подачи декларации в срок до 15 июля года, следующего за годом получения дохода, необходимо уплатить налог на доходы по месту жительства.

Подробнее обсудить тему налогообложения вы можете на интернет-форуме  FOREX CLUB.

Налоги с Форекс – как платить налоги с доходов на Форекс?

Как платить налоги с Форекса в России? – этот вопрос наверняка является актуальным практически для каждого действительно успешного трейдера. Сразу хотим подчеркнуть, что мы рекомендуем осуществлять свою деятельность исключительно в рамках действующего правового поля, отказавшись от поисков способов ухода от налогообложения.

Сейчас в российском Налоговом кодексе и прочих отраслевых регулирующих нормативно-правовых актах отсутствуют нормы, регламентирующие конкретно налог на форекс с учетом всех особенностей получения дохода в данном секторе.

В результате используется общее правило, согласно которому каждое физическое лицо должно уплачивать 13 % с полученных доходов государству.

Для этого необходимо отчитаться перед налоговыми органами, сдав соответствующую декларацию.

Для заполнения данного документа Вам предварительно надо открыть отдельный счет для финансовых операций с брокерской компанией. Это значительно упростит расчет налогообложения и позволит избежать нежелательной путаницы.

Дополнительно у Вашего брокера понадобится заранее запросить отчет по заключенным сделкам за год. Обязательно данный документ должен закрепляться мокрой печатью, поскольку он выступает подтверждением полученного дохода.

Как рассчитываются налоги с Форекса в России?

Облагаемая база возникает при получении на расчетный счет либо кошелек в любой электронной платежной системе от брокерской компании большей суммы по сравнению с той, которая была введена брокеру за год. Для наглядности давайте рассмотрим простой пример налогооблажения с Форекс:

В течение года Вы пополнили свой счет у брокерской компании на 100 тысяч рублей. Если при этом Вы вывели меньшую сумму, то налог на доходы на форекс не возникает. Если же Вы вывели 200 тысяч рублей, то Вам необходимо будет оплатить налог в размере 13 % с заработанных 100 тысяч. Соответственно, трейдер в такой ситуации обязан будет отдать государству 13 тысяч своего заработка.

Как платить налоги с Форекса?

Куда и как платить с полученного дохода Вы узнаете из извещения о необходимости уплаты налога, которое будет отправлено Вами на основании заполненной декларации. В данном документе указывается порядок оплаты и реквизиты, куда необходимо будет перевести денежные средства.

Обращаем внимание, что подавляющее большинство брокерских компаний не являются налоговыми агентами. Соответственно, они не занимаются оплатой налогов вместо своих клиентов.

В результате с решением рассматриваемой задачи Вам необходимо будет справляться самостоятельно.

По общему правилу платить подоходный налог за прошедший год необходимо до 15 июля следующего года по месту жительства.

Как оптимизировать налогообложение и получать более выгодные условия?

Интересным решением является открытие собственной организации или регистрация в качестве индивидуального предпринимателя.

В последнем случае благодаря использованию упрощенного налогообложения Вам необходимо будет платить только 6 % со своих доходов.

При этом сумма доходов будет уменьшаться на размер расходов, связанных с деятельностью (от приобретения компьютеров для работы и аренды офисных помещений до покупки дорогостоящего автомобиля).

Однако подобное решение требует достаточно серьезных временных затрат, предоставления ежеквартальных отчетов и дополнительных взносов в Пенсионный фонд. Без наличия соответствующих знаний вести отчетность практически нереально, поэтому чаще всего многие успешные трейдеры привлекают для решения данной задачи стороннего бухгалтера, что позволяет им полностью сконцентрироваться на торговле.

Статью подготовил: Станислав Кузнецов

Форекс статьи | Форекс статьи | Налог с Форекс торговли

Каждый трейдер, занимающий активную позицию на Форекс, рано или поздно задается вопросом о налогах с торговли на валютном рынке. При обращении к закону найти какие-либо статьи, регулирующие или хотя бы рассматривающие налогообложение с прибыли на Форекс, не представляется возможным.

На сегодняшний день ни в Налоговом Кодексе РФ, ни в других законодательных документах подобных санкций не существует. Однако отсутствие конкретных норм относительно величины налога в рассматриваемом сегменте не снимает ответственность с трейдеров.

Каждому законопослушному гражданину следует руководствоваться общими положениями, предусмотренными Налоговым Кодексом РФ.

Так как рынок Форекс основан на финансовых операциях, таких как покупка и продажа валют, работа на валютном рынке рассматривается как экономическая деятельность, которая, в свою очередь, облагается налогом.

Не следует забывать и о статье 229 Налогового Кодекса РФ, обязывающей всех граждан страны подавать декларацию о неучтенных налогах за предыдущий год. Также, согласно статье 208 Налогового Кодекса РФ, налогообложению подлежат доходы, полученные от источников в Российской Федерации, и доходы, полученные от источников за пределами Российской Федерации.

Доходы от торговли на рынке Форекс являются доходами, полученными от источников за пределами РФ и ставка НДФЛ в данном случае составляет 13%.

Таким образом, каждый трейдер, являясь физическим лицом, обязан уплачивать в качестве налога 13% от общей суммы дохода за год.

Для этого трейдеру придется указывать сведения о состоянии счета в налоговой декларации на начало и конец года. Если за год трейдеру удалось получить прибыль, придется уплатить налог в размере 13% от этой суммы, если убытков было больше, чем прибыли, налогов платить не потребуется.

Главное при самостоятельной оплате налога с доходов на Форекс помнить о сроках подачи налоговой декларации в налоговую инспекцию. В случае несвоевременной подачи декларации необходимо оплачивать штраф.

Также следует помнить, что уклонение от уплаты налогов подлежит Уголовной ответственности.

Поэтому игнорирование Налогового Кодекса РФ может привести к наказанию в виде штрафа или лишения свободы сроком до 3 лет.

Безусловно, для того чтобы трейдер чувствовал себя уверенно, ему необходимы четкие нормы в законе. Это говорит о том, что Налоговый Кодекс РФ нуждается в поправках, разработанных с учетом специфики работы на валютном рынке.

Открыть счет

Пополнить счет

Как платить налоги с Форекс в России? Нужно ли?

Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?

Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на в России.

Как нужно правильно платить налог с прибыли на . Теория

В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка и ПАММ-счетов не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ).

Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ).

После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

С какой прибыли нужно платить налог?

Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет -брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет -брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей.

В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут.

Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть  ????

Платим налог на вместе

Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на в России.

Оплата налога -брокером

[info_block align=”right”]Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! [/info_block]

В теории, -брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство -брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

Оплата налога трейдером самостоятельно

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

• Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с -брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
• У -брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
• Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.

Здесь тоже не все так просто, как кажется.

Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на .

В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

Оплата налога на через ИП

Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на вы будете платить 6%.

Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности.

Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению. Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.

23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении.

По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет.

Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

Выплата налогов на производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на , с которых я не плачу налог?

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Что будет, если не платить налог на ?

Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.

Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги.