Инструкции

Получение налогового вычета с доходов по процентам по займу 2023

Получение налогового вычета с доходов по процентам по займу 2023 Юлия Меркулова Автор статьи Практикующий юрист с 2012 года

По договору кредита одна сторона (банк) предоставляет другой стороне (заемщику) некоторую сумму денежных средств на определенное время.

При этом финансовое учреждение берет за пользование своими деньгами определенные проценты. Их сумма устанавливается в договоре.

Чем больший срок кредитования выбирает заемщик, тем больше будет переплата по нему.

Некоторые граждане, стремясь сократить размер выплачиваемой суммы, стараются либо погасить кредит досрочно, либо увеличивают ежемесячный платеж, чтобы побыстрее рассчитаться с долгом.

До 2014 года в ГК РФ отсутствовали ограничения для банков, что позволяло им устанавливать дополнительные платежи и комиссии за досрочное погашение займа. Тем самым финансовое учреждение компенсировало потери от досрочного расторжения договора с клиентом. Однако после ряда судебных исков и изменения судебной практики Верховного Суда РФ в законодательство внесли изменения.

Обратите внимание!

Для банков был установлен запрет на повышение в одностороннем порядке процентной ставки по кредиту и установление скрытых платежей и комиссий за досрочное погашение.

В связи с вышеописанными изменениями многие банки ввели так называемую аннуитетную схему погашения, при которой сначала выплачиваются проценты по займу, а уже потом сам долг.

Особенностью данной схемы является то, что в начале срока значительную часть ежемесячного платежа составляют именно проценты за пользование кредитом. То есть заемщик платит своеобразный аванс банку за то, что пользуется его деньгами.

Подобный способ погашения долга при досрочном расторжении договора дает заемщику возможность получить обратно деньги, выплаченные в качестве процентов. Это возможно, если их размер превышает сумму, которая начислена за фактическое время пользования кредитными деньгами.

Можно ли вернуть проценты по кредиту?

Такая возможность при досрочном погашении кредита была впервые закреплена в п. 5 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда РФ от 13.09.2011 г. №147.

В данном письме суд указывает, что проценты по договору кредита являются платой за пользование заемными средствами и, в соответствии с положениями п. 1 ст.

809 ГК РФ, должны уплачиваться только за период с момента получения денег до даты полного их возврата.

Банк не может требовать их выплаты а период, когда пользование заемными деньгами не осуществлялось, даже если это прописано в условиях кредитного договора.

Обратите внимание!

Возможность вернуть ранее уплаченные суммы существует только при досрочном погашении займа. Если долг был выплачен по графику, то вернуть деньги нельзя.

Возврат 13% за потребительский кредит?

В ряде случаев, если граждане берут потребительский кредит, то есть не для занятия предпринимательской деятельностью, и тратят полученную сумму на определенные цели, они имеют право на вычет по уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

Под вычетом понимается денежная сумма, которую гражданин может не уплачивать в качестве НДФЛ.

Гражданин имеет право на вычет, если:

  • денежные средства будут потрачены на приобретение жилья;
  • будет оплачена учеба в высшем учебном заведении;
  • гражданин получает платные медицинские услуги.

Чтобы можно было получить налоговый вычет, самого факта заключения кредитного договора недостаточно. Необходимо наличие определенных условий. Например, для займа на учебные цели это следующие факторы:

  • обучение должно быть только в очной форме;
  • у учебного заведения должна быть соответствующая лицензия;
  • возраст студента не должен превышать 24 года;
  • сумма вычета не должна превышать 50 тысяч рублей.

НК РФ позволяет получить налоговый вычет при приобретении жилья в кредит. Он предоставляется по:

  • стоимости жилья;
  • процентам, выплаченным по ипотечному кредиту.

Как правило, сначала ФНС возвращает вычет по стоимости жилья, а потом уже по процентам, которые гражданин платит по ипотечному кредиту.

Ограничений по времени, когда можно получить вычет по жилищному займу, не существует. Его можно получать на протяжении всего времени, пока вы вносите деньги за квартиру или дом.

Максимальный размер вычета при покупке недвижимости — 260 тыс. руб.

При уплате процентов по ипотечному договору размер компенсации не может превышать 390 тыс. руб.

Как вернуть проценты по кредиту через налоговую?

Для получения вычета гражданин должен обратиться в налоговую инспекцию по месту своей регистрации и подать соответствующее заявление.

К нему необходимо приложить следующий пакет документов:

  1. Квитанции об оплате контракта, копия свидетельства о рождении учащегося, копия паспорта и идентификационного номера заемщика, копия договора о платном образовании.

  2. Копия лицензии медицинского учреждения, копия паспорта и ИНН заемщика, справка о доходах, договор о предоставлении платных медицинских услуг, документы, подтверждающие приобретение лекарств или оплату лечения.

  3. Копии документов о приобретении недвижимости или бумаг о приобретении строительных материалов, копия справки о доходах гражданина, копия его паспорта и ИНН.

Обратите внимание!

В течение 30 дней сотрудники налоговой проверят данные, изложенные в документах.

Если не будут выявлены нарушения, денежные средства будут перечислены на банковский счет заемщика. При втором варианте развития событий гражданин может в будущем не уплачивать НДФЛ в размере 13% от своей зарплаты.

Возврат процентов по кредиту при досрочном погашении

Получение налогового вычета с доходов по процентам по займу 2023

Далеко не во всех случаях заемщик переплачивает по кредиту. Если займ был погашен по графику, проценты по нему являются платой за пользование чужими деньгами. В таком случае вернуть их нельзя.

Если же заемщик увеличивает ежемесячный платеж и таким образом отдает кредит не за 12 месяцев а за 5, имеет место частичное досрочное погашение. В такой ситуации банк может предложить один из двух вариантов действий:

  • сократить срок действия кредитного договора, при этом неизменной остается сумма ежемесячного платежа;
  • уменьшить сумму кредита при сохранении срока кредитования.

Если выбрать один из вышеописанных вариантов, переплаты по процентам не будет, так как при изменении условий кредитования банк фактически самостоятельно произведет данный перерасчет.

Выгоднее сократить срок кредитования, так как это уменьшит переплату по кредиту.

Наиболее типовыми ситуациями, которые дают заемщику право на возврат процентов по ипотечному кредиту при аннуитетном способе погашения, являются следующие:

  • заемщик выплачивает кредит досрочно, но банк не производит пересмотр графика выплат по кредиту или перерасчет;
  • кредит погашен досрочно, но банк отказывается выплачивать проценты. Такая ситуация встречается чаще, чем первая. В таком случае необходимо приложить усилия для возврата своих денег.

Как вернуть проценты по кредиту в Сбербанке?

Сбербанк, по нашим наблюдениями, один из тех банков, которые практически никогда не отказывают в возврате излишне уплаченных процентов по кредитному договору.

В большинстве случаев заемщику необходимо лишь направить письменное заявление в финансовую организацию. В течение определенного времени денежные средства будут возвращены.

Что делать, если банк не соглашается на возврат средств?

Для начала заемщику надо рассчитать, какую сумму он переплатил, и имеет ли вообще место факт переплаты. Для определения сумм излишне уплаченных процентов необходимо:

  1. Он должен быть написан в договоре. Как правило, его указывают в правом верхнем углу;

  2. Это время определяется с даты получения денег до полного погашения долга;

  3. В таком случае разница между суммой максимального процента и фактически уплаченного и будет переплатой.

После того, как размер переплаты определен, необходимо обратиться в банк с письменной претензией.

Содержание претензии законом не регулируется. Как правило, в ней указывается:

  • наименование банка;
  • данные заемщика;
  • номер кредитного договора;
  • размер излишне уплаченных процентов и их расчет;
  • копии платежных документов.

Обратите внимание!

Претензию необходимо направить так, чтобы в дальнейшем была возможность доказать этот факт в суде.

На практике претензия либо передается сотруднику учреждения под расписку, либо направляется в финансовую организацию по почте заказным или ценным письмом с описью вложения.

Если в дальнейшем в суде вы докажите, что отправляли в учреждение претензию, это даст возможность взыскать с него 50% от суммы требований, если банк откажет в их удовлетворении.

Обратите внимание!

Если в течение 30 дней организация не ответила на претензию или отказала в ее удовлетворении, гражданину для взыскания своих денег необходимо обратиться в суд с исковым заявлением.

Дополнительным способом защиты своего права может стать жалоба в Центральный Банк РФ.

Данная организация является регулятором рынка потребительского кредитования и имеет широкие возможности административного влияния на коммерческие структуры.

Если банк действительно нарушил ваши права, то он может быть привлечен к административной ответственности. Однако далеко не всегда такое нарушение кажется очевидным.

Резюме

Переплачивать банкам не хочет никто. Законодательство предусмотрело вариант защиты прав клиентов финансовых организаций. Граждане, которые заключили договоры потребительского кредитования, имеют право вернуть 13% от уплаченного налога на доходы физических лиц.

Необходимым условием для этого является наличие в тексте соглашения упоминания о том, что денежные средства будут расходоваться только на улучшение жилищных условий, оплату обучения или получение медицинских услуг.

Задумайтесь о получении вычета заранее. Для этого укажите в кредитном договоре, на какие именно цели берете деньги: на обучение, на жилье, на получение медпомощи.

Если вы не знаете, как защитить свои права и правильно составить документы, обратитесь за помощью к нашим юристам. Заполните заявку на сайте или позвоните по указанным телефонам.

Многие граждане заблуждаются, когда считают, что кредитные организации всегда соблюдают закон. Не каждый клиент знает, как понять, что его права нарушены. Например, когда ему навязывают страховку по кредиту или устанавливают в договоре скрытые комиссии.

Перед подписанием соглашения, особенного ипотечного, мы рекомендуем обратиться за консультацией к специалисту. Опытный юрист поможет вам выявить все тонкости и подводные камни кредитного договора и поможет избежать ненужных переплат.

Наши специалисты имеют большой опыт по защите прав и интересов заемщиков как в суде, так и в досудебном порядке.

Получение налогового вычета с доходов по процентам по займу 2023 Людмила Разумова Редактор Практикующий юрист с 2006 года

Налоговый вычет за потребительский кредит: как вернуть проценты

Получение налогового вычета с доходов по процентам по займу 2023 Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

При ипотечном кредите имущественный налоговый вычет может получить каждый заемщик. В этом случае банковские деньги приравнивают к собственным деньгам покупателя жилья. Поэтому можно претендовать на возврат удержанного налога. Процесс возмещения будет отличаться только в мелочах.

При приобретении дома за кредитные средства, заемщику начисляют еще 1 вид вычета — по процентам от ипотеки. Максимальная сумма, по которой оформляют льготу, доходит до 3 млн. рублей. Учитывайте то, что вернуть часть затрат можно только при целевых видах кредитования. Цель должна быть указана в тексте договора между клиентом и банком.

Читайте также:  Можно ли открыть магазин в собственном жилом доме 2023

Поэтому при классическом потребительском займе рассчитывать на компенсацию вычета не получится. Даже если деньги от банка были потрачены на те цели, по которым законом допускается возврат налога с доходов физлиц.

Официальный размер подоходного налога в РФ — 13%. Налог с официальной зарплаты выплачивают не только россияне, но и иностранцы, которые работают в РФ. При этом вернуть часть уплаченных государству денег могут только резиденты России. То есть на территории страны нужно находиться не меньше 183 дней в течение 12 месяцев.

Общие сведения о вычетах

Налоговый вычет по кредиту — это сумма, на которую сокращаются выплату подоходного налога. Всего существует 6 типов налоговых вычетов, но только четырьмя из них может воспользоваться любой гражданин и резидент РФ:

  1. Стандартный налоговый вычет. Этот тип вычета не связывают с возвратом части потраченных финансов. Он положен только некоторым гражданам. В одну категорию входят семьи с детьми до 18 лет или со студентами, которые обучаются в университете на дневной основе. В другую категорию входят ветераны, герои СССР, лица, которые пережили блокаду и концлагеря.
  2. Имущественный вычет. Его начисляют тем лицам, которые купили или построили дом, квартиру. Максимальная сумма покупки, которую определяет государство — 2 млн. рублей. Наибольший вычет, который доступен к оформлению — 260 тыс. рублей. При этом если жилье приобрели со средств ипотеки, то максимальный размер увеличивается до 3 млн. рублей. А значит, объем налогового вычета может доходить до 390 тыс. руб.
  3. Профессиональный вычет. Он полагается владельцам ИП и тем, кто практикует частную деятельность: нотариусы, детективы, репетиторы. К этой же категории относят творческих людей и их наследников, чье произведение искусства признано значимым в культуре страны.
  4. Социальный вычет. Его начисляют гражданам, которые потратили финансы на благотворительность, страховые взносы, лечение и обучение.

Остальные 2 разновидности вычетов относятся к инвестиционным объединениям.

Цели займа, с которых получают вычет

За традиционный потребительский кредит по Налоговому Кодексу невозможно оформить компенсацию потраченных средств, направленных на уплату налога на доходы. Получают налоговую льготу только при займах на следующие цели:

  1. Медицинское лечение, обследование для себя и близких родственников. В этот пункт входят дорогостоящее лечение, стоматологические услуги.
  2. Платное образование на дневном отделении, если речь идет об обучении родственников налогоплательщика. Учебное заведение может быть любым, главное, чтобы оно оказывало образовательные услуги по лицензии.
  3. Приобретение жилья, постройка дома, ремонт недвижимости.

Важно учесть, что во всем этим видам кредитования вернуть НДФЛ можно только с выданной суммы, а не с переплаченных процентов. Оформить вычет с процентов можно только при ипотечном займе.

Особенности возврата НДФЛ от займа

Вернуть 13% подоходного налога заемщики могут только в том случае, если в договоре с кредитной организацией прописана цель. Легче всего доказать, что банковские средства потратили на лечение или лекарства.

https://www.youtube.com/watch?v=dQYThA5ICas\u0026pp=ygVz0J_QvtC70YPRh9C10L3QuNC1INC90LDQu9C-0LPQvtCy0L7Qs9C-INCy0YvRh9C10YLQsCDRgSDQtNC-0YXQvtC00L7QsiDQv9C-INC_0YDQvtGG0LXQvdGC0LDQvCDQv9C-INC30LDQudC80YMgMjAyMw%3D%3D

В это случае желательно сохранить чеки и другие платежные бумаги. Их достаточно будет предъявить для оформления льготы. С процентов вычет не начисляют, только с основной суммы займа. Лимит на налоговый вычет за лечение ограничен суммой в 120 тыс. рублей. Однако ограничений по сумме нет при дорогостоящих видах лечения.

Если деньги в финансовой организации брали на получение образования, то важно обратить внимание на некоторые особенности:

  1. Образовательное учреждение должно работать по лицензии на преподавательскую деятельность.
  2. Возврат НДФЛ можно оформить и в тех случаях, когда деньги потратили на собственное обучение или близких родственников.
  3. Налоговый вычет начисляют только за обучение на дневной основе.
  4. Вычет начисляют только до тех пор, пока студенту не исполнится 24 года, если он предоставляется для родственников налогоплательщика. Если речь идет об обучении его самого — ограничений по возрасту не будет

Общая сумма лимита социального вычета, куда входят в том числе и вычет на обучение, — 120 тыс. рублей.

Если кредит был оформлен на ремонт недвижимости, возвращают тоже 13% от потраченной суммы. Например, гражданин занял в банке 2 млн. рублей и потратил их на ремонт дома. Вычет могут начислить максимально до суммы в 260 тыс. рублей.

Документы на налоговую льготу с кредита

Стандартные документы для оформления налоговой льготы в ФНС:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • гражданство;
  • справка 2-НДФЛ.

В зависимости от того, на что потратили банковские средства, понадобятся дополнительные бумаги:

Цель Документы
Лечение и лекарственные средства Ксерокопия лицензии медучреждения, договор, чеки и квитанции. Если лечение оплатили близким родственникам — копию их свидетельства о рождении и документы подтверждающие родство.
Жилье Договор покупки, платежные бумаги, подтверждение права собственности. При вычете с процентов — договор с финансовой организацией на ипотеку, выписки от банка-кредитора.
Обучение Копия лицензии университета, института. Квитанции, которые подтверждают оплату. Договор с учреждением. При обучении ближайших родственников — их свидетельство о рождении и другие документы подтверждающие родство.

Собранные бумаги предоставляют в ФНС. В течение 3 месяцев учреждение обязано рассмотреть заявку, документацию и дать ответ.

При положительном решении понадобится выбрать наиболее удобный вариант компенсационных выплат: через заработную плату или на банковский счет. В первом варианте подоходный налог не будут снимать с дохода в течение нескольких месяцев, пока не возвратят всю сумму вычета.

Когда нельзя оформить вычет

Даже если потребительский кредит взят в банковском учреждении, не во всех ситуациях можно рассчитывать на возврат НДФЛ. В законодательстве указано несколько случаев, при которых невозможно вернуть часть налога на доходы физлиц, уплаченных в пользу государства:

  1. Заемщик — нерезидент Российской Федерации. Льготы могут получить граждане других стран, но только при пребывании на территории государства более 183 дней за последний год.
  2. Заемщик не работает и официально не выплачивает подоходный налог. Вычет можно оформить только в том случае, если с зарплаты работодатель удерживал 13%. Если гражданин не выплачивал налог в бюджет, то и на возврат средств рассчитывать не стоит.
  3. Заемщик не указывал цель кредита или деньги были потрачены на личные нужды. К ним относят приобретение автомобиля, техники в дом, дорогой одежды и украшений. За такие приобретения государство не предусматривает компенсацию удержанного подоходного налога.

Порядок получения налоговой льготы регулирует законодательство РФ. Но рассчитывать на проценты от кредита, если средства потратили на обучение и лечение, невозможно. Вычет с суммы удержанных банком процентов можно оформлять только при приобретении недвижимости за счет ипотечных займов.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку (нюансы)

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку можно получить не только со стоимости самой квартиры, но и с суммы ипотечных банковских процентов. Порядок получения вычета регламентирован налоговым законодательством. Рассмотрим нюансы более детально.

Вычет применительно к налогу на доходы физических лиц заключается в том, что зарплата и другие доходы при расчете НДФЛ уменьшаются на расходы, связанные с покупкой жилья. Если же НДФЛ был уплачен, то он возмещается из бюджета (в части, которая считалась по налоговой ставке 13%).

Вычет на покупку жилья ограничен по величине — он не может быть больше 2 000 000 руб., при этом учитываются стоимость недвижимости и некоторые другие расходы (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). Дополнительно предоставляется вычет на проценты по кредиту, взятому специально для покупки жилого объекта (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Подробнее о том, как вернуть НДФЛ, см. в материале «Порядок возмещения (возврата) НДФЛ при покупке квартиры».

Ипотека — такая форма кредитования, при которой банк предоставляет заемщику кредит на покупку недвижимости под залог этого недвижимого объекта.

Ипотечный договор целевой, он содержит указание на конкретный жилой объект. Соответственно, уплаченные по ипотеке проценты можно учесть в составе налогового вычета.

То, что купленная в ипотеку квартира до полного расчета с банком находится в залоге, на порядке вычета не сказывается.

Ипотечный кредит обычно предоставляется на 10, 20 и более лет. Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не ограничен по сроку. Получать возмещение НДФЛ налогоплательщик может несколько лет, пока кредит не будет погашен или общая сумма банковских процентов не превысит предельную величину, которая составляет 3 000 000 руб.

Два вида вычетов

Имущественный вычет до 2014 года предоставлялся на покупку только 1 квартиры, по этому же объекту можно было заявить и вычет на проценты. С начала 2014 года условия налогового вычета по ипотеке радикально изменились (федеральный закон от 23.07.2013 № 212-ФЗ). И в старой, и в новой редакциях имеется запрет на повторный вычет, но применяется он по-разному.

Фактически сейчас действуют 2 разных вида вычета. По ипотеке, оформленной до 2014 года, применяется старый порядок. Обновленные правила вычета на ипотеку действуют в отношении договоров, заключенных в 2014 году и позже. Рассмотрим эти различия подробнее.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке «по-старому»

Как вернуть проценты по кредиту

Кредиты

/ 6 декабря 2022 06:30

Трудоспособные граждане России могут вернуть 13% с выплаченного кредита или потребовать у банка получить назад переплату по процентам. Рассказываем, как сделать налоговый вычет и почему выплачивать кредит раньше срока — не всегда хорошая идея.

По закону РФ можно вернуть 13% по потребительскому кредиту. Он же — налоговый вычет. Для его получения нужно собрать необходимые документы. Вернуть деньги можно, если кредит был взят для:

  • обучения на очной основе в образовательном учреждении с действующей лицензией;
  • лечения на платной основе в лицензированной клинике;
  • улучшения жилищных условий.

Можно вернуть проценты, если долг был погашен раньше оговоренного времени. В гражданском кодексе РФ разрешается досрочно выплатить любой кредит, который не связан с предпринимательской деятельностью.

При таком варианте погашения долга кредитор платит проценты заранее, но сумма займа не меняется. Переплаченные проценты считаются необоснованным обогащением банка, поэтому денежные средства должны быть возвращены заемщику.

Читайте также:  Оформление земельного участка для обслуживания жилого дома 2023

Оформите Халву, чтобы вопрос: «Где взять деньги?» больше не беспокоил вас. Делайте покупки в магазинах и получайте кэшбэк за потраченные деньги.

Универсальная карта «Халва» — не просто удобное платежное средство. Она словно швейцарский нож содержит десятки полезных финансовых инструментов в одном пластике и мобильном приложении. Кешбэк до 10%, рассрочка в 250 000+ магазинов и доход на остаток до 12% с бесплатным обслуживанием. Сделайте свою жизнь слаще и удобнее!

Финансовые организации не вправе запретить заемщику вернуть долг раньше оговоренного срока, однако некоторые из них создают условия, препятствующие расторжению договора. Банкам невыгодно, когда клиент досрочно закрывает кредит. Если заемщик перестает платить проценты, кредитор остается без прибыли.

Заемщик имеет законное право на досрочный возврат суммы кредита и принимает это решение самостоятельно. Банки в данной ситуации не могут взыскать штраф.

Чтобы избежать проблем в этом вопросе, лучше предупредить о своих намерениях по выплате кредита сразу. Тогда это будет прописано в договоре, что обеспечивает юридическую защиту.

Если вы не сделаете этого заранее, придется предупредить банк о намерении досрочно закрыть кредит за 30 дней до дня возврата (иногда банки устанавливают более короткий срок для уведомления). Тогда финансовое учреждение сделает перерасчет долга.

Впрочем,  не всегда выплата кредита раньше срока является хорошей идеей. Например, у вас ипотека на 20 лет, а вы хотите закрыть ее за 10 лет, поэтому каждый месяц платите больше. Вместо этого  свободные деньги можно переводить на вклад под хороший процент — удастся скопить приличную сумму. 

Иметь подушку безопасности всегда выгоднее, чем быстрее выплатить кредит с последних денег. Откройте вклад в Совкомбанке. Гибкие условия сыграют вам на руку и деньги всегда будут приумножаться.

Деньги, спрятанные под подушкой, обесцениваются. Сберегите средства от инфляции и заставьте накопления работать на вас. Откройте вклад в Совкомбанке со ставкой до 10,3% годовых. Гибкие условия сыграют вам на руку: 

  • вы можете открыть вклад дистанционно; 
  • управлять им не выходя из дома; 
  • увеличить ставку, пользуясь картой «Халва». 

Дополнительную сохранность средств обеспечивает государственная Система страхования вкладов.

Проценты начисляются за каждый день пользования деньгами по ставке, которая определяется договором и рассчитывается на год. Все суммы проговариваются с заемщиком и прописываются в ежемесячном графике платежей.

Существует два вида платежей:

  • Аннуитетный платеж — кредит и проценты по нему суммируются в один большой платеж, который делится на весь период. При таком способе долг выплачивается равными суммами каждый месяц.
  • Дифференцированный платеж — сумма кредита делится на весь период выплат, а проценты начисляются каждый месяц из расчета оставшегося долга. В этом случае платежи в первые месяцы всегда больше, чем в последние.

Процент переплат по двум видам платежей можно рассчитать самостоятельно, воспользовавшись бесплатным онлайн-калькулятором.

Маша взяла кредит для учебы. Сумма долга составила 700 000 рублей под 6% годовых. Она оценила свои возможности и поняла, что сможет погасить его аннуитетным платежом за два года. Ежемесячно Маше придется платить 31 024 рубля, а переплата составит 44 526 рублей. При досрочном погашении, например, за год, переплата составит 32 725 рублей.

Если бы Маша выбрала дифференцированный платеж, в начале погашения займа ей пришлось бы платить по 32 618 рублей. С каждым месяцем сумма выплат уменьшается, поэтому в конце срока составила бы 29 314 рублей. Переплата в этом случае равна 43 697 рублей. При досрочном погашении переплата составила бы 32 339 рублей.

Внимательно читайте условия договора. Иногда банки не возвращают переплату по процентам и говорят об этом в документе о соглашении. В случае с налоговым вычетом также есть условия, при которых вернуть деньги нельзя:

  • кредитор не является гражданином РФ;
  • нет официального трудоустройства и дохода, с которого уплачивается подоходный налог;
  • цель кредита не была указана в договоре;
  • проценты по долгу рассчитаны за фактический срок пользования.

Выплата долга по графику платежей в срок не является досрочным погашением. В таком случае проценты считаются платой за пользование деньгами, вернуть их не получится.

Возвращение процентов по кредиту

Вы можете вернуть 13% по выплаченному потребительскому кредиту. Необходимые документы для оформления заявления:

  • копия договора, подтверждающая получение права на оформление налогового вычета;
  • копия кредитного договора;
  • справка из банка, в которой говорится, что вы заплатили все проценты по долгу;
  • декларация по форме 3-НДФЛ.

НДФЛ (Налог на доход физических лиц) — это налог для жителей России и иностранцев, которые получают деньги в стране. Чаще всего ставка НДФЛ равна 13%.

Если кредит был взят для лечения или учебы, к документам в налоговую необходимо приложить копию лицензии компании или учреждения и чеки об оплате. При покупке жилья для возвращения налогового вычета потребуется выписка из ЕГРН.

Взяли кредит в банке и понимаете, что не успеваете погасить его в срок из-за нехватки денег? Рефинансируйте кредит в Совкомбанке по выгодной ставке. Совкомбанк рассчитается по старым кредитам и предоставит один новый с выгодными условиями и комфортным платежом.

Рефинансируйте кредит в Совкомбанке со ставкой от 6,9%. Предоставьте паспорт и неудобные кредитные договоры, которые нужно закрыть. Совкомбанк рассчитается по старым кредитам и предоставит один новый с выгодными условиями и комфортным платежом. Оставьте заявку онлайн и платите меньше!

Пакет документов можно отправить по почте, привезти в отделение ФНС или заполнить заявку онлайн. Заявление будет рассматриваться три месяца.

Если у сотрудников налоговой появятся вопросы, то вам будет отправлено соответствующее письмо. На внесение поправок в заявление дается 30 дней: если вы не укладываетесь в сроки, придется заново собирать документы и обращаться в ФНС.

Когда заемщик каждый месяц платит больше и закрывает кредит, например, не за год, а за пять лет, погашение считается частичным досрочным. Чтобы вернуть деньги за переплату процентов, понадобится написать заявление в банк и дождаться его одобрения.

Средства будут возвращены в установленный банком срок. При этом нужно понимать: придется запастись терпением, чтобы вернуть переплату по процентам.

Ловушки банков

Когда заемщик сообщает банку о своем желании погасить долг быстрее, тот в свою очередь предлагает два варианта действий:

  • сократить срок кредита, но не изменять сумму ежемесячного платежа;
  • уменьшить сумму кредита, но сохранить срок его погашения.

Ловушка заключается в том, что вышеописанные варианты не будут считаться переплатой по процентам. Банк может не пересмотреть график выплат, не произвести перерасчет долга или вовсе отказать в возмещении переплаты по процентам. В таком случае придется обращаться в суд.

Подведем итог

Вернуть часть денег за кредит реально. Можно погасить задолженность в срок и подать заявку на налоговый вычет или расплатиться досрочно и вернуть излишне уплаченные проценты.

В любом случае задуматься о возвращении денег и сообщить банку о своих планах нужно заранее. Кроме того, важно внимательно читать условия договора перед его подписанием. Так можно обезопасить себя от проблем.

Для тех, кто ценит свое времяПодпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.Подписывайтесь на наш канал в Telegram

Виды налоговых вычетов, как их оформить и сколько денег можно получить: инструкция

Разбираемся, могут ли самозанятые и ИП получать налоговый вычет, как его оформить и какая бывает максимальная сумма возврата НДФЛ.

Кто может оформить вычет

Все граждане, которые платят НДФЛ в России. Причем источник дохода, с которого платится налог, не важен — это могут быть как деньги, полученные со сдачи в аренду имущества, так и заработная плата. Этот нюанс важен, чтобы понять, могут ли самозанятые или ИП оформить вычет.

Самозанятые

Самозанятые не могут оформить имущественные и социальные вычеты, так как они платят налог на профессиональную деятельность.

Он существенно ниже НДФЛ, поэтому для этой категории налогоплательщиков действует свой вычет.

При оформлении налогового статуса с доходом на профессиональную деятельность ФНС уменьшает ставку на 10 тысяч рублей. Однако нужно иметь в виду, что воспользоваться этим можно лишь один раз.

https://www.youtube.com/watch?v=dQYThA5ICas\u0026pp=YAHIAQE%3D

Если самозанятый сдает имущество в аренду и платит с этого дохода подоходный налог, то все вычеты ему доступны. Та же ситуация с совмещением работы по найму. В этих случаях вычет оформляется по этим основаниям.

Индивидуальные предприниматели

Вычеты доступны только индивидуальным предпринимателям на общей системе налогообложения. ИП на специальных налоговых режимах не платят НДФЛ, поэтому воспользоваться правом на возврат не могут.

Исключение те же, что и в случае с самозанятыми: сдача имущества в аренду или совмещение с работой в штате. В этих случаях вычет также оформляется по этим доходам, а не с предпринимательской деятельности.

Только для ИП на общей системе налогообложения доступен профессиональный налоговый вычет. По итогам года можно заплатить 13% только с разницы между доходами и расходами. Но траты должны напрямую относиться к предпринимательской деятельности, а также их придется подтвердить документами — чеками, договорами или актами.

Какие бывают налоговые вычеты

В Налоговом кодексе описаны семь видов вычетов. Остановимся на пяти наиболее распространенных:

  • Стандартный. Вычет для льготных категорий налогоплательщиков и для тех, кто воспитывает детей.
  • Социальный. Этот вычет оформляется, если налогоплательщик тратил деньги на лечение, образование, спорт, благотворительность, страхование жизни или добровольное пенсионное страхование.
  • Инвестиционный. Владельцы индивидуальных инвестиционных счетов с помощью этого вычета уменьшают подоходный налог. Обычные держатели акций вовсе не платят его с операций по ценным бумагам, которыми владели больше трех лет и с которыми проводили сделки на бирже.
  • Имущественный. Этот вычет оформляется при покупке недвижимости, в том числе с использованием ипотеки, земельных участков для строительства дома или готового жилья. Также можно компенсировать уплаченные налоги после продажи ценного имущества — автомобиля, ювелирных изделий, гаражей и прочего, но только если эти вещи находились в собственности более трех лет.
  • Профессиональный. Налоговый вычет для ИП на общей системе налогообложения.
Читайте также:  Оформление вывоза ребенка за границу на пмж 2023

Каков размер налогового вычета

Максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги, для каждого вида вычета своя. Стоит обратить внимание, что компенсируют не всю сумму трат, а только 13% от установленного лимита. Например, вычет на образование ребенка рассчитывается из суммы 50 000 рублей в год, и даже если потрачено больше, налогоплательщик получит компенсацию в размере 13% от этой суммы, то есть 6 500 рублей.

Если НДФЛ уже уплачен, а право на вычет получено позже, ФНС вернет часть налогов, но только за три года. При этом сумма возврата не может быть больше, чем сумма уплаченных налогов за этот срок.

Стандартные налоговые вычеты

Этим вычетом могут воспользоваться все родители несовершеннолетних детей. Возраст ребенка повышается до 24 лет, если он учится на очном отделении в вузе или проходит срочную службу. Оформить вычет можно, если суммарная зарплата в год меньше 350 000 рублей.

За первого и второго ребенка размер вычета составляет по 1 400 рублей, за третьего ребенка и всех последующих — 3 000 рублей. За ребенка с инвалидностью, каким бы по счету он ни был, размер вычета увеличивается до 12 000 рублей для родителей и усыновителей, до 6 000 — для опекунов, попечителей и приемных родителей.

Пример расчета: у супругов трое детей до 18 лет, старший из которых с инвалидностью. Формула получается такая: (12 000 + 1 400 + 3 000) * 0,13 = 2 132 рубля. Именно на эту сумму уменьшится ставка НДФЛ у каждого из родителей.

Если у обоих супругов есть по ребенку от других браков, то общий ребенок будет считаться третьим. Соответственно, если ребенок лишь у одного из них, то за общего ребенка вычет будет как за второго.

Как оформить стандартный налоговый вычет

Самый простой способ — обратиться в бухгалтерию работодателя со свидетельствами о рождении детей и справками с места учебы или из военкомата. Коллеги пересчитают ставку НДФЛ и будут удерживать из зарплаты меньшую сумму, в зависимости от количества детей.

https://www.youtube.com/watch?v=mf-mLMGl0iY\u0026pp=ygVz0J_QvtC70YPRh9C10L3QuNC1INC90LDQu9C-0LPQvtCy0L7Qs9C-INCy0YvRh9C10YLQsCDRgSDQtNC-0YXQvtC00L7QsiDQv9C-INC_0YDQvtGG0LXQvdGC0LDQvCDQv9C-INC30LDQudC80YMgMjAyMw%3D%3D

Также вычет можно получить через ФНС. Нужно онлайн заполнить декларацию 3-НДФЛ и прикрепить к заявлению документы детей — свидетельства о рождении или усыновлении, справки с места учебы или из военкомата. Если окажется, что работодатель неправильно рассчитал налоговый вычет, то в течение месяца налоговая служба компенсирует недостающую сумму.

Социальные налоговые вычеты

Этот вычет оформляется, если деньги были потрачены на лечение, образование, спорт, благотворительность, страхование жизни или добровольное пенсионное страхование.

Максимальная сумма для расчета этого вычета — 120 000 рублей, даже если совокупные траты оказались выше. Это значит, что получится вернуть не больше 15 600 рублей, то есть 13% от лимита.

Вычет на образование

Этот вычет можно получить как за себя, так и за детей, братьев и сестер до 24 лет. За племянников и внуков уже нельзя.

Единственный нюанс: в первом случае можно вернуть 13% за заочное, очное или онлайн-образование, а в случае с близкими родственниками — только за очное.

Также уменьшается и размер вычета — за образование детей и сиблингов вычет возвращается только с 50 000 рублей, то есть максимальный размер выплаты составит 6 500 рублей.

При этом есть хорошая новость: вычет можно получить как за себя, так и за близкого родственника одновременно. То есть если родитель учится на онлайн-курсах, а его ребенок учится на очном отделении в вузе, то ФНС вернет до 22 100 рублей.

Да, это возможно, и не только за частные. Главное, чтобы у учебного заведения была лицензия на образовательную деятельность. Стоит обратить внимание, что вычет из суммы больше 50 000 рублей оформить не получится. Даже если по факту было потрачено больше.

Для оформления вычета понадобится договор на оказание образовательных услуг, лицензия образовательного учреждения, справка 2-НДФЛ с места работы, чек или платежное поручение, заполненная декларация 3-НДФЛ. Все документы должны быть оформлены на получателя компенсации. Получить вычет можно как онлайн на сайте или в приложении налоговой, так и очно в отделении ФНС.

Вычет на медицину

За все платные медицинские услуги, которые налогоплательщик получает в клиниках с лицензией Росздравнадзора, можно оформить социальный вычет. Сумма та же — 120 000 рублей. Однако ФНС увеличивает этот лимит, если понадобилась дорогостоящая услуга — вот утвержденный список. В этом случае можно вернуть 13% с полной стоимости.

Причем эти услуги можно комбинировать. Например, если на лечение было потрачено 120 000 рублей, то сумма вычета составит 15 600 рублей. К этой сумме прибавится 13% от стоимости дорогостоящей услуги из списка, но только в том случае, если итоговая сумма будет меньше уплаченного в году НДФЛ.

Также вычет можно получить за покупку полиса ДМС и лекарства, если врач оформил рецепт на бланке.

Для оформления понадобится копия договора на оказание медицинских услуг, лицензия клиники или страховой компании, чек об оплате, справка 2-НДФЛ с места работы и заполненная декларация 3-НДФЛ.

Вычет на фитнес и спорт

Этот подвид вычета ввели лишь в 2022 году, поэтому оформить его можно будет по тратам с 1 января этого года. За собственные занятия фитнесом и за спортивные секции детей возвращают 13% от стоимости услуг в рамках лимита 120 000 рублей.

Правда, стоит учитывать один нюанс: вычет оформляется, только если организация входит в список Минспорта России.

Можно уточнить у фитнес-центра, включен ли он в этот список — как правило, менеджеры об этом знают и готовы предоставить подтверждающие документы.

Вычет можно оформить в налоговой или у работодателя. В последнем случае ставка НДФЛ уменьшается, пока не будет исчерпан размер вычета. Понадобится договор со спортивной организацией и чек об оплате.

Вычет на добровольное пенсионное страхование

Вычет можно получить за взносы в негосударственные пенсионные фонды и страховые компании. Причем платить можно не только за себя, но и за близких родственников — супругу, родителей и детей. Договоров, по которым можно получить вычет, может быть несколько, но все они должны быть оформлены на получателя компенсации.

Для оформления понадобится копия договора или страхового полиса, справка 2-НДФЛ, заполненная декларация 3-НДФЛ, чеки об оплате взносов и документы, которые подтверждают родство, если взносы уплачивались за родственника. Оформить вычет можно как онлайн в приложении или на сайте ФНС, так и очно в отделении налоговой.

Инвестиционные вычеты

Инвестор может получить налоговый вычет в следующих случаях:

  • за операции с ценными бумагами на организованном рынке ценных бумаг, если получен доход;
  • если внесены личные деньги на индивидуальный инвестиционный счет;
  • если получен доход по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

Можно выбрать, как получать вычет. В первом случае получится вернуть 13% от суммы, которую инвестор положил на инвестиционный счет, но есть лимит — не более 52 000 рублей за год. Во втором — не платить налог 13% с заработанной на инвестициях суммы после продажи акций. Правда, договор на ведение ИИС должен быть заключен минимум на три года. Максимальный размер вычета составляет 3 млн рублей.

Например, инвестор внес на ИИС 300 000 рублей, купил акции и валюту. По истечении трех лет на его счету оказалось уже 450 000 рублей.

Он вправе выбрать: вернуть 13% от 300 000 рублей, то есть 39 000 рублей, или не платить подоходный налог от 150 000 рублей — 19 500.

Понятно, что в этом случае выгоднее первый вариант, однако выбор вида вычета можно делать не сразу, а когда истекут три года. Тогда и станет понятно, что выгоднее.

Частные инвесторы без ИИС также могут оформить налоговый вычет, если ценные бумаги находились в их собственности больше 3 лет. Размер вычета также не больше 3 млн рублей.

Почему ФНС может отказать в вычете за ИИС и как в этом случае действовать инвестору

Имущественные вычеты

Получить имущественный налоговый вычет можно, если:

  • вы продали имущество;
  • вы продали долю в уставном капитале организации;
  • вы купили жилье (дом, квартиру, комнату и др.), в том числе с использованием ипотеки;
  • вы построили жилье или купили землю для этих целей, в том числе с использованием ипотеки;
  • у вас выкупили имущество для государственных или муниципальных нужд;
  • вы уступили право по договору участия в долевом строительстве.

Один из самых популярных типов имущественного вычета у россиян — за покупку жилой недвижимости. Подробнее об этом праве можно прочитать в специальной статье.

Имущественный налоговый вычет: как оформить и сколько денег можно получить

Сколько ждать налоговый вычет

Принести работодателю заявление на стандартный налоговый вычет можно сразу, как только появилось основание для этого права. Со следующего месяца ставка НДФЛ по зарплате уменьшится.

В остальных случаях заполнить декларацию и подать документы на возврат НДФЛ можно не позднее трех календарных лет. За исключением имущественных — у них нет срока давности. После подачи заявления у налоговой есть три месяца на проверку документов, и если с ними все в порядке, то еще один месяц уйдет на перечисление денег на банковский счет.

Ускорить оформление налогового вычета можно через работодателя. Для этого нужно в отделении налоговой или в личном кабинете на сайте ФНС получить уведомление о праве на вычет. Его оформление занимает 30 дней. Этот документ нужно отнести в бухгалтерию.

Правда, возникает два важных нюанса. Во-первых, получить социальный и имущественный вычет через работодателя можно только в тот год, когда получена услуга или куплена недвижимость.

Во-вторых, работодатель просто перестанет удерживать налог и вернет удержанный НДФЛ с начала года. Когда лимит вычета закончится, подоходный налог снова начнут удерживать.

За этим должен следить работодатель, а не работник.

Как вернуть до 1,3 млн от стоимости квартиры Как вернуть до 1,3 млн от стоимости квартиры 18.02.2023 13:00