1. С 1 марта действуют новые правила направления сведений о продаже маркированных товаров через онлайн-кассу. Первично поданную информацию можно корректировать только в отношении:

• цены товара за единицу с учетом скидок, наценок, сборов и налогов,
• стоимости товара с учетом скидок, наценок, сборов и НДС, включенного в стоимость товара.

Изменения касаются табачной продукции, обуви, фототоваров, товаров легкой промышленности, парфюмерии, шин, молочки, упакованной воды.

2. Так как перечень маркируемых товаров постепенно расширяется, растут и требования к онлайн-кассам. Те, кто маркирует свои товары, должны работать на кассах с форматом ФФД 1.2.

3. С 1 января действует обязательное досудебное обжалование решений, действий и бездействия при проверках ККТ. Жалоба подается через Госуслуги. Базовый срок рассмотрения — 20 рабочих дней.

4. Внеплановые проверки ККТ будут ограничены и в 2023 году. Правительство установит перечень случаев, в которых они будут возможны. Освобождены от визитов инспекторов мобилизованные предприниматели и компании, в которых под мобилизацию попал единственный учредитель-руководитель.

5. Исключение для подакцизной продукции об отображении на дисплее автоматического устройства для расчетов QR-кода не будет распространяться на сахаросодержащие напитки. Изменения применяют с 1 июля 2023 года.

Требования, которым должна соответствовать ККТ, приведены в ст. 4 ФЗ № 54-ФЗ. Если ККТ используется при расчетах за маркированные товары, она должна соответствовать требованиям п. п. 1, 1.1 ст. 4 № 54-ФЗ. Перечень моделей ККТ, которые соответствуют этим требованиям, есть в реестре, размещенном на сайте ФНС.

Некоторые модели старых касс можно обновить для соответствия этим правилам. Если кассу нельзя модернизировать, придется купить вместо нее новую онлайн-кассу.

Оператор фискальных данных должен получать от кассы следующие сведения:

• кассовые чеки или бланки строгой отчетности;
• корректирующие кассовые чеки;
• данные о закрытии и открытии смен;
• данные о текущем состоянии расчетов;
• данные о регистрации и изменении параметров регистрации;
• данные о закрытии фискального накопителя.

Эту информацию ОФД передает в ФНС и направляет в личный кабинет абонента, чтобы владелец кассы отслеживал продажи и работу кассиров. Сервис ОФД позволяет видеть выручку, средний чек, сумм оплат наличными и по безналу, чеки на возврат и продолжительность работы кассиров.

Для перехода на новый порядок работы организациям и предпринимателям предстоит:

• выбрать оператора ОФД и подписать договор с ним;
• снять с учета старую кассу в налоговой;
• модернизировать кассу или приобрести новую, обеспечить подключение к интернету;
• зарегистрировать кассу и указать информацию по ОФД: это тоже можно сделать через интернет в личном кабинете на сайте налоговой;
• провести фискализацию, внеся параметры ОФД в настройки онлайн-кассы: после этого касса готова к работе, но пока не передает данные оператору и записывает их в фискальный накопитель (в таком режиме можно работать до 30 дней);
• подтвердить подключаемые кассы в личном кабинете абонента ОФД: после этого начнется передача данных в налоговую.

Если при проверке налоговая выявит неприменение ККТ в установленных законом случаях, штраф для ЮЛ составит от ¾ до 1 размера суммы платежа, но не менее 30 000 руб. Для должностных лиц (ИП) — от четверти до половины суммы платежа, но не менее 10 000 рублей.

  Малые предприятия и социально-ориентированные некоммерческие организации получают штраф в размере от 3/8 до 1/2 суммы расчета, но не менее 15 000 рублей.

Повторное неприменение ККТ может привести к приостановке деятельности до 90 суток, а должностные лица получат дисквалификацию на срок от 1 до 2 лет.

За применение ККТ, которая не соответствует требованиям, не зарегистрирована или несвоевременно перерегистрированна штраф для организаций составляет от 5 000 до 10 000 рублей, для субъектом МСП и СОНКО — от 2 500 до 5 000 рублей. Для должностных лиц (ИП) — 1 500 — 3 000 рублей.

Также есть штраф за отказ отправить копию чека на электронную почту покупателю — 10 000 рублей для организаций и 2000 для должностных лиц и ИП.

Онлайн-сервис Контур.Бухгалтерия следит за всеми изменениями и оповещает своих пользователей о необходимых действиях. Ведите учет в нашем сервисе, начисляйте зарплату, отправляйте отчетность и пользуйтесь поддержкой наших экспертов. Первый месяц работы бесплатен для всех новых пользователей.

Нужен ли кассовый аппарат при УСН в 2022 — 2023 годах?

Нужен ли кассовый аппарат при УСН — этот вопрос встает перед любой организацией или индивидуальным предпринимателем, работающими на данной системе. Нужен ли кассовый аппарат при УСН и можно ли отказаться от его применения — эти и многие другие вопросы рассматриваются в данной статье.

Вопросы применения контрольно-кассовой аппаратуры регулируются актуальной редакцией закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ (далее — закон № 54-ФЗ). Согласно ст. 1.1 и п. 1 ст. 1.

2 данного закона все организации и ИП, осуществляющие расчеты за реализуемые товары, работы, услуги, с использованием наличных или безналичных платежей обязаны применять ККМ.

Причем безналичными расчетами, требующими применения ККТ, являются:

• Расчеты с помощью электронных средств платежа (банковская карта, онлайн-банк, электронный кошелек).
• Прочие безналичные расчеты (по квитанциям, платежным поручениям, через кассу банка). Такие расчеты требуют применения ККТ не во всех случаях. Во-первых, при безналичной оплате ККТ не нужно применять, если плательщик — организация или ИП (п. 9 ст. 2 закона № 54-ФЗ). Кроме того, от применения ККТ при безнале освобождены (в рамках своей сферы деятельности) ТСЖ, садовые и огороднические товарищества, потребительские кооперативы, образовательные организации, организации физкультуры и спорта, культурные, досуговые центры. При наличных расчетах и платежах по карте освобождение от ККТ на них не действует.

При этом нет никаких оснований считать, что упрощенная система налогообложения дает какие-либо преимущества в кассовых вопросах. ИП и организации на УСН так же, как и те, кто работает на ОСН, должны оформлять все расчеты с помощью чеков. И в настоящее время это далеко не только расчеты за продажу ТРУ, но и в том числе:

• получение предоплаты, аванса, а также их возврат покупателю или зачет в счет оплаты покупки;

Подробнее об использование ККТ при зачете и возврате предоплаты или аванса читайте здесь.

• выплата денег покупателю при возврате им товара;
• предоставление и погашение займа для оплаты товаров, работ, услуг;
• предоставление или получение иного встречного предоставления за товары, работы, услуги.

О том, как перейти на применение онлайн-ККТ, подробно рассказано в Готовом решении от КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

Не требуют применения ККТ расчеты по договорам займа, предоставленного для целей, не связанных с оплатой товаров (работ, услуг), а также реализация товаров (работ, услуг) через агента. Если расчеты с покупателями производит агент, он и должен применять ККТ (а не продавец).

В то же время тот факт, что упрощенный спецрежим сам по себе поблажек при работе с ККТ не дает, не лишает упрощенцев пользоваться общими видами освобождения, которые закон о ККТ предоставляет всем продавцам независимо от выбора системы налогообложения. Расскажем о них подробнее.

Усн без кассового аппарата: кто имеет право не применять ккм

ВАЖНО! Отсрочка по применению онлайн-кассы для ИП без работников, продающих собственные товары, оказывающих услуги, выполняющих работы, закончилась 30.06.2021 и более не была продлена.

Основанием не применять ККТ при УСН (и не только) является осуществление продавцом деятельности в труднодоступной местности, при условии что эта местность указана в перечне труднодоступных населенных пунктов, утвержденном субъектом РФ.

Но не следует забывать, что право на неприменение ККТ в труднодоступной местности возникает еще и при условии, что покупателю выдан документ, подтверждающий произведенные расчеты. Такой документ должен содержать порядковый номер и реквизиты, предусмотренные в ст. 4.

7 «Требования к кассовому чеку и бланку строгой отчетности» закона № 54-ФЗ (в ред. закона от 03.07.2016 № 290-ФЗ).

Можно ли на УСН применять БСО вместо кассового аппарата, детально разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Получите бесплатный демо-доступ к К+ и переходите в Готовое решение, чтобы узнать экспертное мнение.

Больше нюансов применения онланй-касс вы найдете в нашей  рубрике.

Вторая категория продавцов, имеющих право работать без ККТ, это те, кто осуществляет виды деятельности, перечисленные в п. 2 ст. 2 закона о ККТ, а именно:

• продажу газет, журналов, а также сопутствующих товаров через газетные киоски;
• продажу ценных бумаг;
• обеспечение питания обучающихся и работников образовательных организаций, реализующих основные общеобразовательные программы, во время учебных занятий;
• торговлю на ярмарках, рынках и выставках (это исключение не касается тех, чье торговое место имеет необходимое для показа и сохранности товара оборудование; то есть те, кто торгует со стола, имеют право не выдавать чеки, а те, кто торгует в киоске или палатке, иметь ККМ обязаны, однако если вы продаете в киоске квас (или другие безалкогольные напитки) на розлив либо мороженое, то также можете не иметь ККМ);
• разносную торговлю продовольственными и непродовольственными товарами (за исключением технически сложных товаров и продовольственных товаров, требующих определенных условий хранения и продажи, товаров, подлежащих обязательной маркировке средствами идентификации) с рук, из ручных тележек, корзин и иных специальных приспособлений для демонстрации, удобства переноски и продажи товаров, в том числе в пассажирских вагонах поездов и на борту воздушных судов;
• торговлю в киосках мороженым, а также торговля в розлив безалкогольными напитками, молоком и питьевой водой;
• торговлю из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином, сезонная торговля вразвал овощами, в том числе картофелем, фруктами и бахчевыми культурами;
• прием от населения стеклопосуды и утильсырья, за исключением металлолома, драгоценных металлов и драгоценных камней;
• ремонт и окраску обуви;
• изготовление и ремонт металлической галантереи и ключей;
• присмотр и уход за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
• реализацию изготовителем изделий народных художественных промыслов;
• вспашку огородов и распиловку дров;
• услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах;
• сдачу индивидуальным предпринимателем в аренду (наем) жилых помещений, а также жилых помещений совместно с машино-местами, расположенными в многоквартирных домах, принадлежащих этому индивидуальному предпринимателю на праве собственности;
• розничную продажу бахил.

Для каких еще видов деятельности при УСН кассовый аппарат необязателен

Также упрощенец может обойтись без применения ККМ при следующих видах деятельности:

• услуг по проведению религиозных обрядов и церемоний, а также реализации предметов религиозного культа (п. 6 ст. 2 закона № 54-ФЗ);
• деятельности расположенных в сельских населенных пунктах аптечных организаций и обособленных подразделений медицинских организаций при соблюдении ряда условий (см. п. 5 ст. 2 закона № 54-ФЗ);
• предоставлении за плату права пользования парковками или парковочными местами (также при соблюдении ряда условий — п. 10 ст. 2 закона № 54-ФЗ);
• оказании населению платных услуг, связанных с библиотечным делом, в помещениях государственных и муниципальных библиотек, а также библиотек Российской академии наук, других академий, научно-исследовательских институтов, образовательных организаций (п. 12 ст. 2 закона № 54-ФЗ);
• деятельности кредитных организаций (п. 1 ст. 2 закона № 54-ФЗ).

Ответственность ИП и организаций за неприменение ККМ

Если упрощенец не подпадает ни под одну категорию лиц, освобожденных от применения ККМ, на него, согласно п. 2 ст. 14.5 КоАП, может быть наложен штраф. Причем сумма этого штрафа законом РФ «О внесении изменений…» от 03.07.2016 № 290-ФЗ существенно увеличена для рядовых нарушений, не связанных с большими суммами.

Минимальная сумма штрафа за неприменение ККМ для должностных лиц и ИП составляет 10 000 руб., для юридических лиц – 30 000 руб. А для повторного нарушения при существенности сумм (более 1 млн руб.

, в том числе в совокупности), по которым не выдан чек, введена дополнительная ответственность для руководителя юрлица (дисквалификация на срок до 2 лет) и самой организации или ИП (приостановление деятельности на срок до 90 дней).

Подробнее об ответственности за неприменение ККТ читайте:

Примечательно, что проверка наличия ККМ в организации не требует присутствия руководителя. Штрафы налагаются также на тех, кто применяет технику, которая не соответствует требованиям законодательства, неправильно зарегистрирована или не зарегистрирована вообще, неправильно применяется.

Итоги

Оборот наличных, а в некоторых случаях и безналичных денег взят под реальный непосредственный контроль ФНС. Плательщики УСН в этом процессе не являются исключением из общей массы продавцов — они обязаны использовать онлайн-кассы в общем для всех порядке, но могут также рассчитывать и на некоторые виды освобождений.

Расскажем, как зарегистрировать кассу в ФНС и что для этого потребуется. Ответы на вопросы читателей и частые ошибки

Для расчетов наличными деньгами или платежными картами ООО и ИП должны установить кассу, которая регистрируется в налоговой. Если этого не сделать, ФНС наложит штраф.

https://www.youtube.com/watch?v=xiuNEvJ4Qjo\u0026pp=ygUm0JrQutGCINGO0YDQuNC00LjRh9C10YHQutC40LUg0LvQuNGG0LA%3D

Как зарегистрировать кассу в налоговой

Частые ошибки при регистрации и пути их решения

Когда при расчетах наличными ККТ можно не применять?

За сколько времени будет зарегистрирован кассовый аппарат, если это делать в отделении налоговой?

Мы расскажем, как можно зарегистрировать кассу в налоговой для ИП и ООО, что для этого потребуется, какие допускают ошибки при регистрации и как их избежать.

Когда ООО или ИП осуществляют деятельность по продаже товаров, выполнении работ или оказании услуг и производят расчеты наличными денежными средствами или с применением карт, потребуется купить контрольно-кассовую технику (ККТ). Чтобы иметь возможность ее применять, она в обязательном порядке регистрируется в ФНС.

Вам потребуется приобрести ККТ с фискальным накопителем и заключить договор на техническую поддержку ККТ с уполномоченным лицом. Им является Центр технического обслуживания ККТ. Если вы подаете заявление онлайн, потребуется получить КЭП (оформляется через УЦ ФНС России или у доверенных лиц УЦ ФНС) и зарегистрировать на сайте ФНС личный кабинет.

Важно! Модель кассового аппарата нужно выбирать из Государственного реестра контрольно-кассовой техники, учитывая специфику деятельности компании.

Пошаговый план

Процедура состоит из нескольких последовательных этапов:

• Подача заявления.
• Заполнение особых параметров ККТ.
• Выбор оператора фискальных данных.
• ККТ присваивается регистрационный номер.
• Формируется отчет о регистрации ККТ.
• Получение карточки регистрации ККТ.
• ККТ регистрируется в ОФД.
• Начало работы.

Давайте подробнее рассмотрим каждый этап.

Подача заявления

Для подачи заявления нужно приготовить:

• паспорт ККТ;
• договор на техническую поддержку.

Заявление о регистрации контрольно-кассовой техники оформляется по утвержденной приказом Минфина России, ФНС России от 09.04.2008 № ММ-3-2/152 форме.

Оно содержит следующую информацию:

• Просьба зарегистрировать ККТ.
• Код ОКЭВД.
• Кем представлено заявление.
• Контактный номер телефона.
• Подтверждение достоверности представленных сведений.
• Информация о ККТ: код, место расположение (выбирается из справочника ФИАС).

Заявление заполняется на каждую единицу техники.

Подавать заявление можно лично в отделение ФНС, направить по почте или онлайн в личном кабинете на сайте www.nalog.ru (потребуется КЭП).

Также можно подать заявление на сайте ОФД. Процедура регистрации будет аналогичной процессу регистрации ККТ через личный кабинет налогоплательщика.

Введение особых параметров применения ККТ

Особые параметры, это параметры, которые указываются дополнительно к стандартным, например, ККТ может быть предназначена для работы исключительно в автономном режиме, т. е. она расположена там, где нет сотовой связи.

Территория должна быть указана в утвержденном перечне, расположенном на сайте администрации района или города.

Выбор ОФД

Выбрать оператора фискальных данных (ОФД) нужно перед тем, как составлять заявление в ФНС. Им может выступать банк, оператор электронного документооборота или телекоммуникационная компания.

Компании, как правило, формируют пакетные предложения, могут субсидировать покупку и обслуживание кассовых аппаратов своих клиентов, часто предлагают дополнительные услуги, поэтому следует внимательно ознакомиться с прайсом на их сайтах.

Список ОФД можно загрузить с сайта ФНС.Выбор можно сделать самостоятельно.

Регистрационный номер ККТ

После отправки заявления ФНС присваивает ККТ регистрационный номер.

Как это происходит:

• На сайте нужно нажать «Подписать и отправить».
• Анкета будет проверена ФНС.
• После успешной проверки у вас появится информация о регистрационном номере ККТ.

Следить за статусом можно в списке всех ККТ пользователя в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС или в личном кабинете на сайте ОФД.

Отчет о регистрации ККТ

Далее нужно сформировать отчет в фискальный накопитель. Он формируется в кабинете ККТ и отправляется в налоговую.

Какие вносятся данные:

• регистрационный номер ККТ;
• полное наименование пользователя;
• данные о ККТ, фискальном накопителе и иные необходимые сведения.

При личной подаче документов отчет формируется на бумажном носителе.

Получение карточки регистрации ККТ

После успешной регистрации в личный кабинет поступит карточка, после ее получения можно начинать работать с ККТ. Карточку может также выслать ОФД.

Если вы подавали заявление личным визитом, потребуется написать заявление в ОФД на получение карточки на бумажном носителе. Она будет предоставлена в течение 5 дней.

Важно! Карточка регистрации ККТ хранится у ООО или ИП по адресу, указанному в карточке в течение всего срока эксплуатации техники.

Регистрация ККТ в ОФД

Заключительным этапом является регистрация ККТ в ОФД. Это можно сделать онлайн в личном кабинете ОФД.

Начало работы

Осталось только сделать тестовую продажу, проверить отправку чека. Это можно сделать вличном кабинете ОФД.

После успешной проверки регистрация кассового аппарата в налоговой для ИП или ООО будет завершена, и вы будете готовы начинать деятельность.

Частые ошибки при регистрации и пути их решения

Наиболее частыми ошибками являются неверное введение данных при заполнении сведений:

• расхождение между регистрационными данными и реальными настройками кассы;
• неправильное указание ОФД;
• ошибки при введении данных о ККТ, фискальном накопителе.

Исправление ошибок можно произвести через личный кабинет. Для этого нужно сформировать «Отчет об изменении параметров регистрации». Данные, которые вы введете в отчет, необходимо переслать в налоговую инспекцию не позднее следующего дня после формирования отчета.

Если вы ввели неверно регистрационный номер ККТ – это ошибка недопустима. Она приводит к необходимости замены ФН.

Часто задаваемые вопросы

Когда при расчетах наличными ККТ можно не применять?

Если вы оказываете услуги населению и выдаете в качестве подтверждения платежа документ, оформленный на бланке строгой отчетности. Он приравнивается к кассовому чеку; если ИП применяет налоговый режим» Налог на профессиональный доход»; при осуществлении видов деятельности по перечню, определенному пп. 3-15 ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ.

За сколько времени будет зарегистрирован кассовый аппарат, если это делать в отделении налоговой?

После получения бумажного заявления налоговый орган зарегистрирует кассовый аппарат в течение 5 рабочих дней.

Почему налоговая может отказать в регистрации?

Основные причины отказа в регистрации:

• Представлены не все необходимые документы.
• Для регистрации представлена модель ККТ, которой нет Государственном реестре контрольно-кассовой техники.
• Нет договора о технической поддержке.
• Присутствуют неисправности: нет марки-пломбы, отсутствует идентификационный знак, нет средств визуального контроля.
• Если обнаружено, что контрольно-кассовая техника находится в официальном розыске.

Нужно исправить недочеты и отправить документы на регистрацию повторно.

Подведем итоги

• Регистрация кассового аппарата в налоговой для ИП и ООО – это обязательная процедура для всех компаний, работающих с наличными денежными средствами или применяющими для расчетов платежные карты. Но есть некоторые исключения.
• Модели ККТ выбираются строго в соответствии с Государственным реестром контрольно-кассовой техники, который находится на сайте ФНС.
• Зарегистрируют кассу в любом отделении ФНС.
• ККТ можно зарегистрировать онлайн в личном кабинете на сайте налоговой службы, на сайте ОФД или при личном посещении налоговой, также возможно отправить документы по почте.
• Одновременно с регистрацией нужно заключить договор с ОФД (оператором фискальных данных).
• Вводить данные следует очень внимательно, т. к. ошибки в заполнении при регистрации чреваты и могут привести к покупке нового ФН.
• Теперь вы точно сможете самостоятельно зарегистрировать кассу в налоговых инспекциях.
• Если у вас возникли сложности можно обратиться в специализированные компании, которые оказывают подобные услуги. Если вы арендуете кассу, активация кассы может быть проведена арендодателем бесплатно.

Как выбрать онлайн-кассу

Бизнесу

/ 11 июля 12:00

Практически любому бизнесу нужно выдавать чеки. Но что выбрать: облачную кассу или ньюджер? Зависит от проекта, потока клиентов и функциональности. В материале рассказываем о кассовой технике.

Всего несколько сфер предпринимательства освобождены от обязанности использовать онлайн-кассы

Онлайн-касса нужна ИП и юрлицам, которые продают одежду, часы, оказывают различные услуги. Бизнесменов, освобожденных от необходимости обзаводиться ею, совсем мало. Разбираемся вместе, что такое онлайн-касса и как ее выбрать.

Кто обязан пользоваться онлайн-кассой

Практически все предприниматели обязаны использовать контрольно-кассовую технику. Исключения приведены в статье 2 ФЗ «О применении ККТ при осуществлении расчетов в РФ».

В частности, не использовать такие аппараты разрешено:

• газетным киоскам, в которых 50% заработков поступает от продажи журналов и газет;
• предпринимателям, которые обеспечивают питанием школьников, учителей и сотрудников учебных учреждений;
• продавцам на розничных ярмарках и выставках, если они не торгуют через магазины;
• торговцам вразнос, то есть когда предприниматель приносит продукцию в корзине или лотке в места скопления людей;
• продавцам мороженого, кваса, питьевой воды, которые реализуют продукты в киосках;
• приемщикам стеклотары и сырья для утиля (исключение составляют пункты приема металлолома, драгоценностей);
• мастерским по ремонту обуви;
• мастерским по изготовлению ключей;
• няням и сиделкам;
• мастерам, изготавливающим товары народных художественных промыслов;
• тем, кто на заказ вспахивает огороды и пилит дрова;
• предпринимателям-арендодателям, если имущество находится в собственности;
• бизнесменам на патентной системе налогообложения;
• предпринимателям и самозанятым, которые платят налог на профессиональный доход (для них функцию кассовой техники заменяет мобильное приложение «Мой налог»);
• организациям, ведущим деятельность в труднодоступных местностях, где есть проблемы со связью;
• предприятиям, которые сотрудничают с бизнесом и оплачивают счета по банковским реквизитам;
• и т. д.

Отдельно закон указывает, что онлайн-кассы могут не использовать религиозные организации при продаже литературных произведений, икон и проведении обрядов.

Если ваш проект не попадает под положения статьи 2 ФЗ-54, придется покупать и регистрировать технику.

Если будете работать без применения аппаратуры, налоговая вас оштрафует. Индивидуальных предпринимателей обязывают выплатить 25–50% доходов, которые могли бы пройти по кассе, но минимум 10 тысяч. У юридических лиц ставка выше — 75% и более. Минимальная сумма штрафа для организаций — 30 тысяч.

За повторное нарушение бизнесменов ждет приостановка деятельности на 90 дней. Условие действует, если сумма «серых» расчетов достигнет одного миллиона рублей.

https://www.youtube.com/watch?v=xiuNEvJ4Qjo\u0026pp=YAHIAQE%3D

Традиция обозначать денежные единицы перечеркнутыми буквами появилась в Древнем Риме, чтобы не путать их обозначение с обычными буквами и цифрами.Онлайн-кассы отправляют копии чеков в налоговую

Слово «онлайн» значит, что кассовый аппарат передает сведения о наличных и безналичных платежах о товарах и услугах в налоговую через интернет в режиме реального времени. Эту информацию называют фискальными данными.

Покупатели тоже получают эти сведения от продавца: они напечатаны на чеке.

В кассовый аппарат установлен чип — фискальный накопитель. Он:

• хранит сведения о расчетах в первоначальном виде (их нельзя изменить);
• переводит чек в электронный формат и направляет его в налоговую через оператора фискальных данных (ОФД);
• получает от ОФД подтверждение о получении чека.

ОФД — это организация, которая обрабатывает чеки и передает информацию о них налоговикам. Все операторы проходят регистрацию в федеральной налоговой службе (ФНС). Сейчас в реестре 16 фирм.

Кассовые аппараты выполняют две задачи:

• позволяют налоговикам проверять отчеты и декларации, которые подают предприниматели, и на их основе корректировать сумму фискальных обязательств;
• упрощают бизнесмену контроль поступлений.

Современные аппараты отражают передвижение товаров, работу персонала. А еще к ним присоединяют сканеры штрихкодов и подключают программы учета продукции.

Деньги после оплаты товаров попадают на расчетный счет. Поэтому не забывайте, что одной онлайн-кассы для работы не хватит. Начните работу вместе с Совкомбанком.

Есть прекрасная возможность открыть расчетный счет в Совкомбанке с выгодными предложениями для предпринимателей! Подайте заявку, чтобы узнать индивидуальные условия, которые банк подберет для вас.

А еще с нами можно не тратить деньги на кассу, а превратить в нее смартфон.

Как выбрать ККТ

Подбирайте аппарат в зависимости от бизнеса. Это банальное правило позволит экономить. Где-то подойдет ньюджер, а где-то облачная касса и т. д.

Сейчас насчитывается 210 моделей онлайн-касс. Их можно разделить на четыре класса. На это влияет функциональность и мобильность.

Ньюджер — мобильный кассовый аппарат нового типа. Он спроектирован специально для работы малого бизнеса. Вы видели это устройство у официантов, когда они подходили к вашему столику для расчета картой, или у курьера, когда заказывали товар с оплатой картой при получении.

Место торговли	Автоматизация	Размеры ККТ	Эксплуатационные свойства	Поток клиентов
Если производите товар в одном месте, а продаете в другом — через курьера, на сайте, — обратите внимание на облачную кассу. Подобный вариант не подойдет, если вы оказываете услуги, занимаетесь бизнесом в сфере общепита и продаете товары в магазине	Если не стремитесь автоматизировать бизнес-процессы и вам важно соблюдать требования законодательства, то вам подойдет ньюджер. Если важно отслеживать действия персонала, вести учет товаров, этот вариант не подойдет	Палатка, павильон на рынке — маленькие помещения. Там не удастся установить габаритные аппараты. Идеальным вариантом в таком случае станет ньюждер или «умная» касса.	Маленькие автономные устройства наиболее устойчивы к отрицательным температурам. На них дополнительно можно надеть чехол, что повысит работоспособность. Такие устройства нужны, если торгуете на рынках или ярмарках. Обращайте внимание на маркированные товары. Если хотите их продавать и принимать, выбирайте оборудование со специальным сканером или то, которое позволяет его установить: фискальный регистратор или смарт-кассу. При розничной торговле или продаже товаров на ярмарках необходим аккумулятор	При большом потоке клиентов лучше отдать предпочтение фискальному регистратору. Компанию ему составит компьютер и сканер штрихкодов. Такое оборудование быстрее всего обрабатывает платежи и отпускает клиентов с чеком

Автономные кассы можно использовать на морозе, и их легко перемещать

Наиболее простой вариант кассовой техники — кассы-калькуляторы, или ньюджеры. Аппарат выглядит как толстый калькулятор. У него есть кнопки и экран. Он работает на аккумуляторе, который прослужит без подзарядки до восьми часов. Также он оснащен разъемом для питания от сети.

Компактность позволяет использовать его для мобильной и стационарной торговли. Это не многофункциональное устройство, но с прямыми задачами справляется.

Ньюджер не подойдет, если у вас богатый товарный ассортимент. Аппарат долго печатает чек, анализ продаж здесь практически сведен к нулю. Обновление программного обеспечения требует наем специалиста, так как автоматические «апдейты» недоступны.

Но если у вас ассортимент ограничен десятью позициями, а поток клиентов небольшой, устройство подойдет.

«Умная» касса

Аппараты с сенсорным экраном напоминают смартфоны или планшеты. Они быстро формируют и печатают чеки. Кассы бывают компактными, их удобно переносить, но есть и стационарные.

Фискальный накопитель встроен в корпус аппарата, а личный кабинет предпринимателя находится в облачном хранилище.

Большой плюс таких устройств — в автоматическом обновлении.

Фискальный регистратор

Вы могли видеть эти устройства рядом с кассирами «Пятерочки», «Перекрестка» или «Ленты». Это коробка без дисплея, из которой выходит чековая лента. Экрана у нее нет, и без подключения к компьютеру или планшету она бесполезна.

Чтобы она работала, нужно установить специальное кассовое программное обеспечение.

Устройства работают так:

• продавец сканирует штрихкод;
• информация об этом попадает в кассовую программу;
• оттуда сведения направляются в фискальный регистратор;
• он печатает чек, шифрует информацию о покупке и передает ее ОФД.

Это многофункциональное устройство. С его помощью бизнес может подключать аппараты для бесконтактных расчетов картой, устанавливать программы для учета товаров.

Для работы нужно стабильное электропитание, плюсовая температура и место для установки компьютера или планшета.

Если клиентов много и вы пытаетесь сократить очереди, обратите внимание на модели, самостоятельно отрезающие чеки.

Облачная касса

Предприниматели могут арендовать кассу, которая физически находится в другом месте. Такое решение называют облачным. Использование техники напоминает интернет-сервис. ККТ внедряется на сайт, чтобы оплачивать покупки через интернет.

Такой вариант подойдет, если:

• вы принимаете оплату на портале и в приложении;
• у вас есть курьеры, которые принимают оплату;
• вы занимаетесь перевозками пассажиров на такси или общественном транспорте;
• вы продаете напитки, батончики, шоколадки и прочее через вендинговые аппараты.

Преимущество облачного решения в том, что не нужно закупать технику, заниматься установкой и уходом за ней. Отчеты доступны в телефоне и на компьютере.

Содержанием кассы занимается центр обработки данных.

Такие кассы ничем не уступают привычным устройствам. Разница лишь в сфере применения. Так, при электронной торговле необходимо настроить интернет-эквайринг. Сделать это можно с Совкомбанком.

Последний этап — регистрация устройства

Использовать технику сразу после покупки нельзя. Перед этим предстоит обратиться к оператору фискальных данных и заключить договор на обслуживание.

Обратите внимание, что заявление о регистрации кассы подписывают квалифицированной электронной подписью (КЭП). С Совкомбанком получить КЭП легко: оформление заявки занимает считанные минуты, а использовать цифровую подпись можно не только для регистрации аппаратуры, но и для торгов и передачи отчетов ФНС.

Зарегистрированный аппарат останется подключить к интернету. Стационарные кассы соединяются с Сетью через компьютер или планшет, а мобильная ККТ — через Wi-Fi, оптоволоконный кабель. В некоторые устройства можно поставить сим-карту.

Чтобы техника печатала чеки, не забудьте загрузить в устройство ленту.

Заявление о регистрации кассового аппарата в налоговую подают тремя способами:

• пишут или приносят в отделение инспекции;
• на сайте ФНС через личный кабинет налогоплательщика;
• через личный кабинет на сайте оператора фискальных данных.

ООО «Ромашка» купило онлайн-кассу. Гендиректор Елена Ветрова решила регистрировать аппаратуру через сайт налоговой инспекции.

Для этого она открыла сайт ФНС, кликнула по разделу для юрлиц и зашла в личный кабинет.

Там она выбрала «учет ККТ». Затем она нажала кнопку регистрации техники и выбрала вариант ручного заполнения.

В разделе с адресом Елена указала, где установят кассу. Она начала писать модель аппарата — и из списка подставился номер ее модели. Название устройства генеральный директор посмотрела в документации.

После этого менеджер записала заводской номер кассы и заполнила поле с моделью фискального накопителя. Он указан в его паспорте.

Номер накопителя состоит из 16 символов и записан в документации и на самом аппарате. Его тоже нужно указать.

На следующем этапе Елена выбрала подходящие пункты. Так, продавцы алкоголя ставят галочку напротив пункта с продажей подакцизных товаров. Если вашему проекту ничего не подходит, оставьте все как есть.

Затем руководитель «Ромашки» выбрала своего ОФД. После этого она подписала и отправила электронный документ.

https://www.youtube.com/watch?v=cqVLwGmAsk8\u0026pp=ygUm0JrQutGCINGO0YDQuNC00LjRh9C10YHQutC40LUg0LvQuNGG0LA%3D

Проверить статус заявки можно в разделе «Информация о документах, направленных в налоговый орган». Когда в нем появится фраза, что кассовому аппарату присвоен номер, останется закончить регистрацию:

• создать и распечатать на кассовом аппарате сведения о регистрации;
• зайти в личный кабинет, в разделе «РНМ» кликнуть по регистрационному номеру устройства;
• откроется окно, где нужно будет кликнуть по кнопке «Завершить регистрацию».

После этого документ нужно повторно подписать и отправить.

Сотрудники налоговой инспекции проверят отчет и подготовят карточку регистрации. Это событие считают моментом постановки устройства на учет.

Повторите шаги Елены Ветровой и станьте обладателем зарегистрированной онлайн-кассы для интернет-магазина или салона красоты.

Для тех, кто ценит свое времяПодпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.Подписывайтесь на анонсы в ВК и Телеграме

Как зарегистрировать онлайн‑кассу (ККТ) в налоговой: пошаговая инструкция

Согласно федеральному закону 54-ФЗ, почти весь бизнес должен перейти на онлайн-кассы. Это значит, организациям и ИП нужно приобрести новый кассовый аппарат и поставить его на учет в налоговой. Но чтобы зарегистрировать кассу нового образца, не обязательно ходить в отделение ИФНС — все можно сделать онлайн за 20 минут. Расскажем, как зарегистрировать кассу в налоговой без ошибок.

1. Квалифицированная электронная подпись. Если вы сдаете отчетность в госорганы через интернет, ваша ЭП подойдет и для регистрации кассы в налоговой.
2. Договор с ОФД. В соответствии с 54-ФЗ, чеки с онлайн кассы в налоговую должны передаваться через оператора фискальных данных. Перед тем как зарегистрировать кассу, вы уже должны определиться, с каким ОФД будете работать, — эту информацию надо указать при регистрации.
3. Личный кабинет на сайте налоговой. Если у вас еще нет личного кабинета, его нужно завести.

На сайте nalog.gov.ru перейдите в раздел «Учет ККТ».

Нажмите кнопку «Зарегистрировать ККТ» и выберите пункт «Заполнить параметры заявления вручную».

Откроется форма заявления для регистрации онлайн-кассы. Ее нужно заполнить.

В поле «Адрес установки (применения) ККТ» укажите адрес, по которому фактически установлена ККТ. Его нужно выбрать из справочника ФИАС.

Вы можете пройти регистрацию в том случае, если в справочнике есть хотя бы улица, на которой расположена ваша торговая точка. Если нет даже улицы — подайте в администрацию района заявление о включении помещения в справочник ФИАС.

В поле «Наименование места установки ККТ» укажите тип и название торговой точки, в которой используется онлайн-касса. Например, магазин «Ромашка». Если касса установлена в такси, напишите марку, модель и регистрационный номер машины.

В поле «Модель ККТ» нажмите «Выбрать модель». Введите название вашей ККТ в поле фильтрации и выберите модель из списка. После этого появится поле для ввода серийного номера онлайн-кассы. Он написан на корпусе или в паспорте ККТ.

Следующий шаг — в поле «Модель ФН» выберите модель фискального накопителя и введите его номер. Заводской номер накопителя указан на коробке или на самом ФН.

ФНС знает все серийные номера касс и фискальных накопителей. Сразу после ввода номера в поле ФНС проверит по базе наличие такого номера и не закреплен ли он за другим пользователем. Если система выдаст сообщение об ошибке, проверьте, правильно ли введен номер. Если номер верный, значит, ККТ не включена в госреестр.

В поле «Оператор фискальных данных» выберите ваш ОФД из выпадающего списка. Поле «ИНН ОФД» заполнится автоматически.

В списке ниже галочками отметьте, для каких целей используется ККТ.

В списке есть параметр «Контрольно-кассовая техника предназначена для работы исключительно в автономном режиме». Если вы используете ККТ в отдаленном от связи месте и 54-ФЗ разрешает вам использовать онлайн-кассу без подключения к ОФД, поставьте галочку сразу — потом это изменить нельзя.

https://www.youtube.com/watch?v=cqVLwGmAsk8\u0026pp=YAHIAQE%3D

Так выглядит полностью заполненная форма заявления на регистрацию онлайн-кассы:

Нажмите «Подписать и отправить», заявление будет подписано вашей цифровой подписью и отправлено в налоговую.

ФНС проверит заявление и, если все верно, присвоит ему регистрационный номер. Обычно на это уходит несколько минут. Информацию о том, что регистрация кассы прошла успешно, вы увидите там же — в разделе «Учет контрольно кассовой техники». На странице появится таблица со всеми кассами, которые зарегистрированы на данную организацию.

После того как вы получили от налоговой регистрационный номер, надо пройти процедуру фискализации кассы.

Процедура фискализации отличается для каждой кассы. Любая ошибка потребует замены фискального накопителя — дополнительные затраты составят от 10 000 руб. Чтобы избежать ошибок, обратитесь к специалистам — сотрудники ЦТО «Тензор» быстро и профессионально настроят вашу онлайн-кассу.

Рассмотрим, как пройти процедуру фискализации на примере ККТ АТОЛ.

1. Запустите на ПК утилиту регистрации ККТ АТОЛ. Если касса подключена к ПК, программа сразу ее найдет. Нажмите «Далее» и выберите пункт «Зарегистрировать».

1. В окне «Укажите параметры организации и ККТ» заполните поля. Информацию надо указывать так же, как в заявлении на регистрацию кассы на сайте nalog.gov.ru.

   • Наименование юрлица — полностью укажите организационно-правовую форму и название. Например: «Общество с ограниченной ответственностью «Золотое дно». Если написано «ООО» или «ИП», можно получить штраф.
   • Адрес (место) расчетов — введите адрес и индекс места установки ККТ.
   • Версия ФФД — убедитесь, что выбрана версия 1.05, она используется с 1 января 2019 года в обязательном порядке.
   • Отметьте галочками, для каких целей используется ККТ. Для большинства организаций все поля можно оставить пустыми.
   • Укажите признаки агента.
   • Место расчетов — заполните аналогично полю «Наименование места установки ККТ» в заявлении для ФНС.
   • Адрес электронной почты отправителя чека — электронный адрес в нижнем регистре организации или ОФД.
   • Заполните данные кассира.

1. Введите данные вашего поставщика услуг ОФД. Выберите свою систему налогообложения (можно указать несколько пунктов) и нажмите «Далее».

1. Проверьте правильность всех введенных параметров и нажмите «Выполнить». Фискальный регистратор распечатает отчет о регистрации кассы, а программа сообщит, что регистрация прошла успешно.

1. В личном кабинете на nalog.gov.ru перейдите в раздел «Учет контрольно кассовой техники».
2. В списке ККТ выберите нужную кассу, кликните на регистрационный номер и нажмите «Завершить регистрацию».
3. Введите данные отчета о регистрации в форму и нажмите «Подписать и отправить». Отчет будет подписан электронной подписью и отправлен в налоговую.

После завершения регистрации вы получите электронную карточку регистрации ККТ с подписью ФНС. Это означает, что онлайн-касса поставлена на учет в налоговую и с ней можно работать. При перерегистрации или смене владельца кассы все изменения будут отражаться в карточке.

Ни в коем случае не начинайте работу с ККТ и не пробивайте чеки до получения карточки регистрации, иначе через 30 дней касса будет заблокирована.

Старый проверенный способ регистрации кассы никто не отменил. Для этого не надо приобретать КЭП, но придется дважды сходить в отделение ИФНС.

Зарегистрировать кассу в СБИС

Пользователи СБИС могут зарегистрировать онлайн-кассу из личного кабинета, а не на сайте налоговой. В СБИС это займет всего несколько минут. Воспользуйтесь инструкцией, чтобы пройти регистрацию.

Регистрируя кассу, важно ввести все данные правильно — в случае ошибки придется менять фискальный накопитель. Если вы не уверены в своих силах, обратитесь в ЦТО «Тензор» — наши специалисты зарегистрируют кассу за вас.

Также онлайн-кассу можно быстро зарегистрировать на сайте налоговой. Об этом расскажем ниже.

В настройках кассы необходимо указать все те же данные, что вы вводили при регистрации кассы на сайте налоговой: адрес и место установки ККТ, модель и номер ККТ и ФН, ИНН организации и ОФД. Если в сведениях, занесенных в ККТ и указанных на сайте налоговой, есть расхождения — вы нарушаете порядок применения онлайн-кассы. За это предусмотрены штрафы:

• до 10 000 руб. для юрлиц;
• до 3 000 руб. для должностных лиц.

Пройти фискализацию и завершить регистрацию надо в течение суток с момента получения регистрационного номера

Номер надо ввести в кассу, распечатать отчет о регистрации и завершить процедуру на сайте nalog.gov.ru. Если вовремя не выполнить фискализацию на кассе, придется снова заполнять заявление на сайте налоговой и получать новый регистрационный номер.

Если действия на кассе сделаны, а в налоговую отчет не предоставлен, фискальный накопитель будет считаться недействительным — его придется менять. Поэтому важно завершить процедуру в указанный срок.

Важно указать верный регистрационный номер в настройках кассы

Если ввести номер неверно, завершить регистрацию не получится. Вам придется купить новый фискальный накопитель — его стоимость от 10 000 до 15 000 руб.