Возврат налога проще, чем вы предполагали

Оформление социального налогового вычета возможно по договорам пенсионного страхования жизни (с 1 января 2007 года) и договорам добровольного страхования жизни (с 1 января 2015 года), заключенным на срок не менее 5 лет, в отношении взносов, уплаченных налогоплательщиком с момента вступления в силу соответствующих изменений налогового кодекса (с 2007 года и 2015 года соответственно).

Статья 219 НК РФ предусматривает максимальный размер налоговой базы для определения социального налогового вычета в размере 120 000 рублей в год. Таким образом, максимальный возврат НДФЛ, на который можно рассчитывать при получении социального налогового вычета, в год равен:

120 000 * 13% = 15 600 руб.

• Взносы по договорам страхования жизни;
• Пенсионные взносы по договорам НПО в НПФ;
• Взносы по договорам добровольного пенсионного страхования;
• Иное (подробнее в Налоговом кодексе РФ).

• Накопительное страхование жизни (линейка программ «Забота о будущем: Престиж», линейка программ «Забота о будущем: Комфорт», линейка программ «Престиж», линейка программ «Престиж-2», линейка программ «Классика», программа «Старт», программа «Успех», программа «Сбережение»);
• Инвестиционное страхование жизни (линейка программ «Управление капиталом», программа «Живой процент»);
• Пенсионное страхование (программа «Пенсионный план», «Ваш пенсионный капитал»);
• Ритуальное страхование жизни (программа «МАРС»);
• Страхование жизни на срок (программа «Защита+»).

Вы можете оформить налоговый вычет в сумме взносов, уплаченных по договору страхования жизни / договору пенсионного страхования, но не более 120 000 рублей в год. Это позволит вернуть НДФЛ в размере 15 600 рублей в год (согласно ст. 219 Налогового кодекса РФ).

Кроме того, сумма налогового вычета не может превышать суммарный годовой объем подоходного налога физического лица, перечисленного в бюджет.

Налоговый вычет предоставляется только по договорам добровольного пенсионного страхования, заключенным со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга (в том числе вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Налоговый вычет предоставляется только по договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет, со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга (в том числе вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Сохраняйте платежные документы, подтверждающие ваши расходы по уплате страховых взносов – они потребуются при подаче документов в налоговую инспекцию

Документы, подтверждающие расходы по договору страхования жизни:

• Платежное поручение/приходно-кассовый ордер/квитанция/кассовый чек;
• Выписка с вашего банковского счета с указанием перевода средств в оплату договора;
• Другое.

Также, согласно разъяснениям Федеральной налоговой службы и Минфина РФ (Запрос в ФНС, Ответ на Запрос ФНС), подтверждением расходов налогоплательщика по договору страхования жизни может служить справка об уплаченных страховых взносах, выданная страховой компанией.

Важно учесть, что помимо справки об уплаченных страховых взносах, налоговая служба вправе запросить платежные документы. Во избежание увеличения сроков проведения налоговой проверки рекомендуем предоставлять справку об уплаченных страховых взносах в дополнение к платежным документам.

Пример расчета при оплате страховых взносов в рассрочку (ежегодная)

Самостоятельно по окончании календарного года

По месту работы, если страховые взносы выплачивали самостоятельно, а также, если страховые взносы по договору добровольного страхования жизни выплачивал работодатель

По месту работы, если страховые взносы по добровольному пенсионному страхованию выплачивал работодатель

В случае досрочного расторжения договора страхования В соответствии с действующим налоговым законодательством Страхователю необходимо представить в ООО «Капитал Лайф Страхование Жизни» справку из налоговой инспекции по месту жительства о неполучении налогового вычета (форма КНД 1160077).

Для получения указанной справки необходимо предоставить в налоговый орган заявление о выдаче справки (форма КНД 1112526).

При непредоставлении справки о неполучении налогового вычета за каждый календарный год оплаты договора страховая компания будет вынуждена удержать в соответствии с Налоговым Кодексом РФ НДФЛ 13% от суммы внесенных взносов.

Страхование жизни имеет неоспоримые преимущества в сравнении с другими видами финансовых инструментов

Оформить программу

Оставьте заявку для получения консультации о получении налогового вычета

Вы также можете обратиться к нашим финансовым консультантам в любом офисе компании или получить консультацию по телефону единого контактного центра 8 (800) 200-68-86.

, спасибо за обращение!

Мы обязательно свяжемся с вами по почте или телефону

Страхование жизни СК Ренессанс Жизнь

18.05.2021

Страхование жизни приобретает популярность. Особенно востребованы в России накопительные виды страховок. Многие пользуются этим предложением, но не каждый знает, что законом предусмотрен налоговый вычет по договору страхования жизни. Разберем, как его получить, каков его размер и какие тонкости есть у оформления этой льготы.

Условия возврата налога

Налоговый вычет удастся получить, если ваша страховка удовлетворяет определенным условиям. Необходимо заключить договор на длительное время, по меньшей мере, на 5 лет. Оформить страховку можно для следующих лиц:

• для себя, т. е. на клиента, который страхует свою жизнь и платит за это собственные деньги;
• для супруга или супруги;
• для родителей (усыновители тоже считаются родителями);
• для родных, усыновленных/удочеренных детей или несовершеннолетних, которые находятся под вашей опекой.

Купив подходящий полис, можно подать заявку на получение вычета.

Необходимо помнить, что любой вид вычета разрешено оформлять только за 3 последних года. Закон запрещает возврат денег за полис, оформленный в 2015-м году, если на дворе 2021-й. До первого января можно подать только заявление за 2018−2020-й годы.

Размер: какой он и от чего зависит сумма

Прежде чем разбираться, как получить налоговый вычет за страхование жизни, требуется понять, можете ли вы вообще его оформить.

Он относится к группе социальных вычетов, которые предоставляются по расходам на образование, благотворительность, лечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Если вы уже подавали на один из этих вычетов, то могли превысить максимально доступную сумму.

Самое большее, что вы можете получить, используя социальные вычеты — 13% от 120 000 рублей. То есть не удастся вернуть более 15 600 рублей в год. Впрочем, для расходов на благотворительность, дорогие медицинские услуги и образование детей есть исключения.

Не забывайте, что сделать возврат можно только в пределах НДФЛ, которые вы перевели налоговой за этот год. К примеру, если вы заплатили НДФЛ на годовой доход 50 тысяч, то сможете вернуть не больше 6 500 рублей. Недополученный остаток переносить на другие годы запрещено, в отличие от имущественного вычета.

Еще одна тонкость: к вычету принимаются только такие риски как смерть по любой причине и дожитие до определенного возраста. Заключив договор о компенсации рисков, связанных с несчастными случаями, вернуть часть денег не получится.

Что делать, если у вас уже имеется комбинированная страховка? Можно запросить справку о том, какие суммы были выплачены по каждому из видов страхования в компании, где оформлялся документ. Эта справка потом прикладывается к стандартному заявлению для налоговой.

Документы — что нужно собрать?

Как и всегда, для оформления выплаты необходимо собрать определенный пакет бумаг, которые подтвердят ваше право на получение денег.

Налоговым кодексом перечень документов не закреплен, поэтому может меняться. Мы рекомендуем запросить полный список у работодателя или посмотреть его на сайте налоговой.

Также можно обратиться к нашим экспертам. Ниже приводим текущий набор необходимых бумаг.

Какие документы для налогового вычета за страхование жизни вам потребуются:

• 3-НДФЛ — оригинал налоговой декларации;
• заверенная копия паспорта, вместе со страницей, где обозначена прописка;
• 2-НДФЛ — оригинал справки, которую можно запросить у работодателя;
• заявление на возврат налога. Не забудьте указать корректные реквизиты для перевода средств;
• договор со страховой компанией — заверенная копия;
• лицензия страховщика — заверенная копия (можно не предоставлять, если в договоре есть ее реквизиты);
• квитки, платежные поручения, банковские выписки, подтверждающие перевод взноса страховщику — заверенные копии. Их можно заменить справкой об уплате взносов от компании, где вы оформляли страховку.

При оформлении вычета на ребенка, супруга, родителей необходим документ, который подтверждает родство. Это свидетельство о рождении (ваше или детей) и о браке.

Совет. Нотариально заверять документы необязательно. Можно сделать это самостоятельно. Для этого на каждой странице необходимо прописать «Копия верна», проставить свою подпись, ее расшифровку и текущую дату.

Как получить вычет — инструкция

За деньгами можно обратиться либо в налоговую службу, либо к своему работодателю.

В первом случае деньги просто должны вернуться вам на счет, во втором работодатель имеет право выдать следующую зарплату без удержания НДФЛ.

У него есть три месяца, чтобы вернуть излишние средства, которые были вычтены из зарплаты. Налоговая обычно переводит деньги через 30−90 дней после подачи заявления.

Процедура в налоговой

Обращаться в налоговую можно за вычетом за последние три года. Если за эти периоды не было заполнено декларации 3-НДФЛ, это необходимо сделать. После вам потребуется собрать весь список необходимых документов и подать их в налоговую инспекцию по месту жительства. Для этого можно лично прийти в ФНС или загрузить бумаги в ЛК на официальном сайте службы.

С момента получения ваших документов ФНС проводит камеральную проверку всего пакета бумаг. Она занимает от 30 до 90 дней. По итогам проверки принимается решение о праве на вычет. Если оно положительное, деньги поступят на счет.

Процедура у работодателя

Прежде чем запрашивать возврат средств у работодателя, необходимо сначала доказать, что вы можете претендовать на льготу. Подтвердить вычет НДФЛ на страхование жизни можно в налоговой.

Для этого необходимо подать туда все перечисленные выше документы и заявление. Но оно пишется не на вычет, а на подтверждение права на получение социальных налоговых льгот. Подать бумаги также можно онлайн или на личном приеме.

Их рассматривают 30 дней, после чего присылают подтверждение.

Далее вам необходимо взять полученный от ФНС документ, написать заявление на получение вычета работодателю и передать оба документа в бухгалтерию. Подобным образом получится оформить только вычет до конца текущего календарного года. Если планируется вернуть налог за прошлогодние траты, придется обратиться в налоговую напрямую.

В оформлении документов нет ничего сложного. Вам потребуется только немного внимательности, чтобы правильно заполнить все формы и заявления. Сделав это один раз, вы сможете легко повторить процедуру в будущем и регулярно получать возврат налога, который вам полагается.

Налоговый вычет за страховку: как вернуть 13% от стоимости полиса и когда это можно сделать

При покупке квартиры, оплате лечения и обучения, страховании жизни или инвестициях в ценные бумаги можно получить обратно часть потраченных средств. Такой механизм называется налоговым вычетом. Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу, или возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц.

https://www.youtube.com/watch?v=8PfZ1DrvI70\u0026pp=ygVx0J3QsNC70L7Qs9C-0LLRi9C5INCy0YvRh9C10YIg0LfQsCDRgdGC0YDQsNGF0L7QstC60YMg0LLQvtC30LLRgNCw0YIgMTMg0L7RgiDRgdGC0YDQsNGF0L7QstC-0Lkg0L_RgNC10LzQuNC4IDIwMjM%3D

Существует несколько видов налоговых вычетов:

• имущественный, когда гражданин может вернуть 13% от стоимости квартиры при ее покупке;
• инвестиционный, при котором граждане получают льготы, когда инвестируют с помощью индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС);
• стандартный, который получают льготные категории граждан, например, инвалиды и многодетные родители;
• социальный, в который входит возврат части расходов на обучение, лечение, страхование и так далее.

Налоговый вычет в страховании

Налоговый вычет по страховым продуктам можно получить с 2015 года. Такие льготы относятся к социальному вычету. Согласно законодательству, социальный вычет объединяет расходы на лечение, обучение, благотворительность, занятие спортом, пенсионное обеспечение, а также страхование жизни.

Максимальная сумма, с которой можно получить социальный налоговый вычет, составляет 120 тысяч рублей в год. То есть, если гражданин решил воспользоваться льготой на покупку медикаментов, обучение, застраховать жизнь или вернуть часть средств, потраченных на благотворительность, то все это будет рассчитываться от одной налогооблагаемой базы в 120 тысяч рублей.

Согласно исследованию компании «СберСтрахование жизнь», лишь 2% россиян хотя бы один раз в жизни получали налоговый вычет по страхованию жизни.

В основном налогоплательщики предпочитают возвращать средства за оплаченные медицинские услуги и покупку медикаментов (около 23%), а также за расходы на образование (10%). При этом, как рассказал Банки.

ру вице-президент Всероссийского союза страховщиков (ВСС) Виктор Дубровин, ежегодно заключается порядка 200 тысяч договоров страхования жизни, подпадающих под критерии социального налогового вычета.

Такая непопулярность налогового вычета для страховых продуктов у россиян объясняется отсутствием информации о возможности получения таких льгот, говорит гендиректор СК «Ренессанс Жизнь» Олега Киселева.

«Некоторые люди могут просто не знать о том, что им положен налоговый вычет по программам страхования жизни сроком от 5 лет.

А те, кто знает, порой не обращаются за вычетом, потому что опасаются сложностей в процессе его получения и не хотят в этом разбираться», — отмечает он.

Налоговый вычет предусмотрен по долгосрочным договорам добровольного страхования жизни. Речь идет об инвестиционном страховании жизни (ИСЖ) и накопительном страховании жизни (НСЖ) со сроком договора от 5 лет и больше. Льготы касаются продуктов с гарантированным доходом.

Стоит помнить, что комбинированные договоры страхования (например, страхование не только жизни, но и от несчастных случаев и болезней) подпадают под налоговый вычет лишь частично: налоговая будет высчитывать льготу лишь с той части взносов, которая приходится на страхование жизни.

Также можно оформить налоговый вычет за договор по добровольному медицинскому страхованию (ДМС).

Размер налогового вычета составляет 13% от взноса до 120 тысяч рублей за календарный год — то есть не более 15,6 тысяч рублей.

Как можно получить налоговый вычет

Налоговый вычет может получить официально трудоустроенный резидент России. Главное условие — его доход должен облагаться НДФЛ. Важно, чтобы взносы делал сам гражданин, потому что если за страховку заплатил работодатель, то вернуть НДФЛ назад по ней будет невозможно. При этом вычет по страховым продуктам можно получать не только за себя, но и за родителей, детей и супругов.

Получить налоговый вычет можно в Федеральной налоговой службе (ФНС) или напрямую у работодателя, который оплачивает за сотрудника НДФЛ.

Для оформления налогового вычета в ФНС потребуется несколько документов:

• Договор страхования. Важно, чтобы там был указан срок договора, сумма взносов и данные страхователя.
• Чеки и квитанции, которые подтвердят оплату взносов. Их можно запросить в банке или у страховщика.
• Заявление на возврат налога, где будут указаны реквизиты счета для перечисления средств.
• Справка 2-НДФЛ.
• Декларация 3-НДФЛ.
• Паспорт.
• Копия лицензии страховщика, которую можно получить в личном кабинете или же по запросу.
• Если гражданин оформляет вычет на другого человека, то потребуются документы, которые докажут родство (свидетельство о рождении или заключении брака, документы об усыновлении и так далее).
• Справка о распределении страховой суммы по рискам договора, если это комбинированный договор страхования и налоговая льгота распространяется только на часть страховки. Этот документ тоже можно заказать у страховой компании.

Для оформления вычета гражданин может прийти в налоговую очно или же оформить все документы онлайн в личном кабинете налогоплательщика для физических лиц, где многие параметры будут уже указаны автоматически.

В течение какого времени можно получить налоговый вычет

Вычет оформляется по завершении налогового периода, то есть на следующий год после оплаты страховки. Чаще всего это делается в первые три месяца нового года, но лимитов по времени при подаче документов на вычет нет — это можно делать в течение всего года. Право получить вычет сохраняется в течение трех лет после оплаты страховки.

https://www.youtube.com/watch?v=8PfZ1DrvI70\u0026pp=YAHIAQE%3D

После подачи документов ФНС проводит проверку, а затем в течение месяца перечисляет средства по указанным реквизитам. Весь процесс может занять до четырех месяцев.

Для получения вычета через работодателя ждать завершения налогового периода не надо. Нужно получить в налоговой уведомление о праве на вычет (можно оформить через личный кабинет налогоплательщика), а затем передать его вместе с документами для получения вычета работодателю. В следующем месяце при расчете налога налоговую базу уменьшат на сумму вычета.

Если гражданин решил расторгнуть договор добровольного страхования жизни раньше срока его окончания, то он должен вернуть полученный ранее налоговый вычет. Такое правило действует для всех видов налоговых вычетов.

Налоговый вычет на страховку: часто задаваемые вопросы

На какую страховку можно оформить налоговый вычет?

На долгосрочные договоры добровольного страхования жизни — договор инвестиционного страхования жизни (ИСЖ) и накопительного страхования жизни (НСЖ) со сроком от 5 лет и больше. Льготы касаются продуктов с гарантированным доходом. Также можно оформить налоговый вычет на ДМС.

• Положен ли вычет за страховку, в которой есть и страхование жизни, и страхование от несчастных случаев и болезней?
• Комбинированные договоры со страхованием не только жизни, но и от несчастных случаев и болезней подпадают под налоговый вычет частично — с той части взносов, которая приходится на страхование жизни.
• Можно ли получить налоговый вычет за полис страхования жизни для ипотеки?

Важное условие для получения налогового вычета за полис страхования жизни — выгодоприобретателем по договору страхования должен быть страхователь или его родственники. В полисах страхования жизни для ипотеки, как правило, выгодоприобретателем выступает банк, выдавший кредит. Поэтому чаще всего получить вычет за полис страхования жизни для ипотеки невозможно.

Кто имеет право на получение налогового вычета?

Официально трудоустроенный резидент России, доход которого облагается НДФЛ. Вычет можно получать не только за себя, но и за родителей, детей и супругов.

Когда подавать документы на налоговый вычет за страховку?

Вычет оформляется по завершении налогового периода, то есть на следующий год после оплаты страховки. Право получить вычет сохраняется в течение трех лет после покупки страховки. Для получения вычета через работодателя ждать завершения налогового периода не надо.

Когда налоговый вычет приходит страхователю?

Налоговая проверяет поданные документы, а затем в течение месяца перечисляет средства по указанным реквизитам. При оформлении через работодателя в следующем месяце после подачи документов при расчете налога налоговую базу уменьшат на сумму вычета.

Когда можно получить налоговый вычет на страхование жизни. Как выбрать страховую компанию. Как заключать договор. Стоимость страховки

Добровольное страхование жизни – очень популярная услуга за последние несколько лет.

Поскольку на сегодняшний день существует возможность оформить накопительную страховку, которая позволит близким страхователя получить выплаты после его смерти, личное страхование начинает интересовать все больше людей. К сожалению, ещё не всем известно, что личное страхование позволяет получить часть денег по страховке обратно.

Налоговый вычет по ДСЖ вам положен лишь в случае заключения договора сроком от пяти лет и дольше. Данный полис должен быть самостоятельным видом страхования, то есть он не может идти «в комплекте» с договором займа или, например, ипотечного кредита. Вернуть получится лишь часть расходов, понесенных на содержание страхового полиса, а именно – 13% от внесённой суммы по страховке за год.

Получить вычет большего объёма, чем заплачено налогов ­– нельзя. Налоговые вычеты касаются лишь тех доходов, которые облагаются НДФЛ. Общая сумма выплат ограничена 120 000 российских рублей. При этом договор на оказание страховых услуг можно заключать не только на себя, но также на супругов, родителей или детей.

https://www.youtube.com/watch?v=2Cwh_iuDnv4\u0026pp=ygVx0J3QsNC70L7Qs9C-0LLRi9C5INCy0YvRh9C10YIg0LfQsCDRgdGC0YDQsNGF0L7QstC60YMg0LLQvtC30LLRgNCw0YIgMTMg0L7RgiDRgdGC0YDQsNGF0L7QstC-0Lkg0L_RgNC10LzQuNC4IDIwMjM%3D

Иными словами, для того, чтобы получить государственную льготу за ДСЖ, нужно соответствовать одновременно четырем критериям:

1. Вы официально трудоустроены и отчисляете 13% своего дохода в государственный бюджет (платите НДФЛ).
2. Страховой договор оформлен на 5 лет и более.
3. Страховка оформлена в пользу вас либо ваших ближайших родственников (супруг, дети, родители).
4. Страховка покрывает именно страхование жизни и не связана со страхованием по кредиту (ипотека, потребительский кредит и прочее).

Обратите внимание, что возврат вычета возможен лишь по взносам, покрывающим страховку. Это означает, что комбинированная страховка позволит вам получить вычет только с суммы, затраченной на непосредственное страхование жизни. Если вы – обладатель именно такого полиса, то для получения налогового вычета вам придется взять в СК справку с указанием назначения каждого взноса.

Выбор страховой компании

Страховое соглашение вы можете заключить с любой СК, которая вас устраивает. У организации обязательно должна быть лицензия на оказание страховых услуг.

Как заключать договор

Покупая страховку, вы должны убедиться, что в вашем договоре присутствуют существенные условия ДСЖ:

• сведения о страхователе;
• информация о характере страховых случаев;
• срок соглашения;
• размер суммы страховки.

Оформить ДСЖ вы можете в любое удобное для вас время – даже в середине года. Главным условием для получения соответствующего вычета остается длительность договора на срок не менее пяти лет.

Для оформления страховки вы должны обратиться в удобную для вас СК, где вам предоставят перечень необходимых документов. Когда вы соберёте все бумаги, агент оформит с вами страховой полис. Обратите внимание, что при страховании третьего лица (супруга или родителя) потребуется согласие и подпись этого человека.

Стоимость страховки

Стоимость страховки может быть любой – все зависит от ваших финансовых возможностей. На сумму налогового вычета размер страховки влияет пропорционально, но в пределах максимальной суммы, которой ограничивается общая сумма социальных выплат.

Пример: Ваш полис стоит 50 000 рублей, а государство может возместить вам 13% от этой суммы. Значит, после подачи декларации вы получите 6 500 рублей. Если ваш полис стоит 185 000 рублей (больше ста двадцати тысяч), то вы получите 24 050 рублей, то есть 13% от максимальной суммы социальных выплат.

Где получить вычет

Получить свою законную льготу вы можете двумя способами:

1. Подать налоговую декларацию в инспекцию по месту своего жительства.
2. Оформить заявление у работодателя, если он оплачивает НДФЛ за вас.

Если вы официально трудоустроены в компании или у ИП, вам достаточно будет лишь написать заявление установленного образца у себя на работе, а остальное бухгалтерия сделает за вас. Если же вы работаете на себя и исправно оплачиваете НДФЛ, то вам придётся самостоятельно оформить и подать налоговую декларацию в инспекцию.

Для того чтобы получить свой вычет в ИФНС, проще всего зайти на официальный сайт Федеральной Налоговой Службы nalog.ru и пройти в раздел «Меня интересует».

Там нужно выбрать графу «Получение налогового вычета» и подробно изучить информацию, касающуюся налоговых льгот.

В личном кабинете на сайте вы сможете легко заполнить электронную декларацию (либо помочь своему родственнику с заполнением) и предоставить пакет документов в налоговую в электронном виде.

Если электронный вариант вам не подходит, придется лично отнести в налоговую весь пакет документов:

• налоговая декларация 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ с места работы;
• копия договора со страховщиком;
• документы, подтверждающие внесение платы за страховку;
• документы, подтверждающие родство с третьим лицом (при страховании супруги, ребенка, родителей).

Вычет через работодателя

Для того чтобы получить налоговый вычет за страхование жизни с помощью своего работодателя, вы должны написать заявление, приложить копию полиса и, при страховании третьего лица, документы, подтверждающие ваше родство. Форму конкретного заявления нужно уточнять у своего непосредственного работодателя.

Как получить налоговый вычет при страховании жизни

Налоговый вычет – это сумма, уменьшающая размер дохода, с которого взимается налог в 13%.

Налоговый кодекс (НК РФ) разрешает такое уменьшение:

• покупателям страховок жизни на срок от 5 лет;
• участникам негосударственных пенсионных фондов.

За счёт возврата налога можно компенсировать часть расходов, которые идут на оплату страховой премии. Но вернуть много не удастся. НК РФ устанавливает жёсткий лимит – не более 120 тыс. рублей в год. Т.е. максимальный вычет составляет 15,6 тыс. рублей, 13% с этой суммы.

https://www.youtube.com/watch?v=2Cwh_iuDnv4\u0026pp=YAHIAQE%3D

Налоговый вычет распространяется только на накопительную часть полиса. Если подключены опции в виде страховой защиты от несчастных случаев и болезней, они не компенсируются.

К примеру, страховка жизни на 5 лет на случай смерти и дожития стоит 60-70 тыс. рублей в год. Государство готово вернуть не более 7800-9100 рублей (13% с этой суммы) в год.

Эти деньги можно забирать хоть каждый год, в течение срока действия страхового договора, который оформляется на 5-10 лет и более. Например, вычет в 7800 рублей за 5 лет превратится уже в сумму 39 тыс. рублей, а в 9100 рублей в 45,5 тыс.

Если ежегодный взнос больше, к примеру, 150 тыс. рублей (что выше лимита в 120 тыс. рублей), государство выплатит предельную сумму в 15,6 тыс. рублей.

Вернуть налог разрешается на каждого члена семьи, на которого был оформлен полис страхования жизни. Это увеличивает выплаты многократно.

Деньги смогут получить обладатели полиса страхования или пенсионного контракта и одновременно плательщики налога на доходы (для этого достаточно просто иметь официальное место работы).

Налог не вернут:

• безработным лицам, которые не платят НДФЛ в бюджет;
• заёмщикам, которые покупают страховки, оформляя долгосрочные договора;
• тем, кто не является выгодоприобретателем по полису страхования.

Для получения права на вычет договор со страховщиком должен быть накопительным, пенсионным, инвестиционным и на срок от 5 лет. Оформляется он у страховщика жизни.

Только в этом случае можно рассчитывать на компенсацию затрат, так как государство заинтересовано в стимулировании этого вида страхования.

Чтобы получить деньги нужно подтвердить право на вычет документами, и написать заявление в ФНС. Подать обращение можно по месту работы (если страховую премию оплачивает работодатель) или непосредственно в налоговой (в том числе дистанционно).

При оформлении вычета через работодателя:

• Владелец полиса запрашивает в ФНС уведомление (на это уходит 1 месяц).
• Далее подаёт его вместе с заявлением в бухгалтерию по месту работы.
• В следующем месяце зарплата будет выплачена без удержания налога.

Это наиболее простой способ получения вычета, не требующий существенных временных затрат. Но в этом случае деньги будут выплачиваться частями, пока положенная сумма не исчерпается.

Другой вариант возврата – средства переводятся на счёт покупателя страховки. Но в этом случае придётся долго ждать.

Для получения вычета через ФНС:

• Заполняется налоговая декларация за прошлый год, пишется заявление и собирается пакет документов (копии договора со страховщиком и квитанций об оплате премии, справка о доходах).
• Всё это подаётся в ФНС напрямую или в виде сканов через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.
• В положенные сроки (при дистанционной подаче) заявитель предоставляет оригиналы бумаг в налоговую, которая решает выплатить ли деньги.
• В среднем в течение 3-4 месяцев сумма, положенная к вычету, будет перечислена на счёт, указанный в заявлении.

Этот способ более сложный, так как после покупки страхового полиса нужно дождаться начала декларационной кампании за отчётный год.

Это примерно с 1 января по 30 апреля каждого года. В 2020 году сроки были изменены в связи с пандемией и не исключено, что это же произойдёт в 2021 году. Заполняется декларация, и к ней прикладывается заявление на социальный вычет.

Примерно в середине лета следующего за покупкой полиса года, можно рассчитывать на зачисление денег.

В период кризиса многие владельцы накопительных полисов задумались о досрочном расторжении договоров со страховщиками. Смысла в этом нет, поскольку выкупная сумма будет невелика, а право на инвестиционный доход теряется безвозвратно.

Иными словами, можно потерять даже те деньги, что вложены, не говоря уж о заработке. Если есть острая нужда в деньгах, то оформление вычета от государства может стать достойной альтернативой.

Выгоды от возврата НДФЛ:

• При оформлении у работодателя на всю процедуру нужно потратить максимум 1-1,5 месяца и уже со следующей зарплаты, вы почувствуете прибавку.
• Чем выше стоимость полиса, тем больше вернёт государство. Если полисы оформлены на всю семью, вычет положен по каждому.

Но учтите, что максимальная сумма вычета считается с учётом всех заявлений налогоплательщика. Если вы уже запросили компенсацию за ДМС или обучение в ВУЗе, то получить больше 15,6 тыс. рублей в год не удастся.

Калькулятор налогового вычета за страхование жизни

Чтобы рассчитать сумму налогового вычета по расходам на страхование жизни, используйте наш простой калькулятор. Калькулятор сконструирован таким образом, что как только вы вводите данные, он автоматически рассчитывает сумму налога к возврату.

Калькулятор автоматически рассчитывает сумму налога к возврату, как только вы вносите данные в графы для расчета.

Для начала укажите в графе «Доход руб /мес» размер вашего ежемесячного дохода. Если вы трудоустроены, то укажите размер вашей зарплаты до вычета НДФЛ. При наличии нескольких видов доходов, облагаемых по налоговой ставке 13%, укажите общую сумму дохода в месяц.

Если ежемесячный доход указать сложно, то нажмите на активную ссылку «Указать точную сумму за год» и впишите в графу общую сумму дохода за тот год, за который вы хотите оформить вычет.

Справку по форме 2-НДФЛ запросите у своего работодателя или получите через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Это основной документ, подтверждающий ваш доход и уплату НДФЛ в бюджет. Справку 2-НДФЛ необходимо приложить к документам для ИФНС.

Во второй графе «Расходы на страхование жизни за год /руб.» укажите ваши расходы по договору добровольного страхования. Если вы оплачивали взносы несколько раз за год, то укажите общую сумму расходов.

После того как все графы будут заполнены, вы увидите сумму налога к возврату.

Условия для получения вычета за страхование жизни

Напомним, что вычет за страхование жизни можно получить только при соблюдении следующих условий:

• договор страхования заключен на срок не менее 5 лет;
• вы или ваши близкие родственники являетесь выгодоприобретателем по этому договору;
• вы являетесь налоговым резидентом РФ, то есть проживаете на территории Российской Федерации не менее 183 дней в году;
• вы имеете доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13% или 15%, и платите с этого дохода налог.

Если налог по указанной ставке вы не уплачивали, то получить вычет вы не сможете, так как налоговый вычет — это возврат ранее уплаченного подоходного налога.

Заключение эксперта

За страхование жизни можно вернуть до 15 600 рублей в год, так как ежегодный налоговый вычет ограничен 120 тыс. рублей. На счет налогоплательщика возвращается до 13% от расходов, но не более 13% от 120 тыс. рублей.

Чтобы оформить налоговый возврат и получить деньги, нажмите на кнопку «Вернуть налог».

Примеры расчета вычета

В данном разделе мы приведем примеры расчета социального налогового вычета на страхование жизни в разных ситуациях.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ: налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. При этом Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.

Пример 1: Оплата страхования своей жизни

Условия получения вычета:В 2020 году Осокина В.А. заключила договор на страхование жизни и уплатила за 2020 год страховых взносов на сумму 40 000 руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2020 году Осокина В.А. зарабатывала 30 000 рублей в месяц и в сумме заплатила 46 800 руб. подоходного налога за год.

Расчет вычета: В данном случае сумма вычета на страхование жизни составляет 40 000 рублей (т.е. вернуть можно 40 000 руб. * 13% = 5 200 рублей).Так как Осокина В.А. заплатила подоходного налога на сумму более 5 200 рублей, и сумма налогового вычета меньше максимальной (120 000 руб.), то она сможет получить вычет в полном объеме и вернуть 5 200 рублей.

Пример 2: Оплата собственного страхования жизни на сумму более 120 тыс.рублей

Условия получения вычета: В 2020 году Зверев А.Н. заключил договор на страхование жизни и уплатил за 2020 год страховых взносов на сумму 130 000 рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2020 году Зверев А.Н. зарабатывал 50 000 руб. в месяц и в сумме заплатил 78000 руб. подоходного налога за год.

Расчет вычета: Несмотря на то, что Зверев А.Н. потратил на страхование жизни 130 000 руб.,максимальная сумма вычета за год составляет 120 000 руб., поэтому вернуть Зверев А.Н сможет максимум 120 000 руб. * 13% = 15 600 рублей. Так как Зверев А.Н. заплатил более 15 600 рублей подоходного налога, то вернуть он эту сумму сможет в полном объеме.

Пример 3: Вычет на страхование жизни вместе с другими социальными вычетами

Условия получения вычета: В 2020 году Власов В.С. заключил договор на страхование жизни, по которому оплатил страховые взносы на сумму 40 000 руб., а также оплатил свое обучение в ВУЗе в размере 100 000 руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2020 году Власов В.С. зарабатывал 50 000 рублей в месяц и в сумме заплатил 78000 руб. подоходного налога за год.

Расчет вычета: Несмотря на то, что Власов В.С. затратил 140 000 руб.

на страхование жизни и обучение, сумма социальных налоговых вычетов за год не может превысить максимального ограничения в 120 000 рублей. Поэтому Власов В.С.

сможет вернуть максимум 120 000 * 13% = 15 600 рублей. Так как Власов В.С. заплатил более 15 600 рублей подоходного налога, то вернуть он эту сумму сможет в полном объеме.

Пример 4: Вычет на страхование жизни при заключении комбинированного договора

Условия получения вычета: В 2020 году Стеклов Ю.И. заключил комбинированный договор на страхование жизни и страхование от несчастных случаев и болезней на общую сумму 42 000 руб., из которых по выписке из страховой компании 30 000 руб. – взносы на страхование жизни, 12 000 руб. – взносы на страхование от несчастных случаев и болезней.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2020 году Стеклов Ю.И. зарабатывал 30 000 рублей в месяц и в сумме заплатил 46800 руб. подоходного налога за год.

Расчет вычета: В данном случае сумма вычета на страхование жизни составляет 30 000 рублей (т.е. вернуть можно 30 000 руб. * 13% = 3 900 рублей). Так как Стеклов Ю.И. заплатил подоходного налога на сумму более 3 900 рублей, и сумма налогового вычета меньше максимальной (120 000 руб.), то он сможет получить вычет в полном объеме и вернуть 3 900 рублей.

Пример 5: Вычет на страхование жизни при заключении комбинированного договора

Условия получения вычета: В 2020 году Тарасова М.С. при покупке квартиры оформила ипотеку. Банк обязал Тарасову М.С. заключить договор смешанного страхования, включающий страхование жизни, здоровья, имущественных интересов и титульное страхование.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2020 году Тарасова М.С. зарабатывала 50 000 рублей в месяц и в сумме заплатила 78 000 руб. подоходного налога за год.

Расчет вычета:

Так как в соответствии с условиями договора страхования выгодоприобретателем в части суммы страховой выплаты является банк, получить налоговый вычет по расходам на страхование жизни Тарасова М.С. не сможет.

Пример 6: Оплата страхования жизни супруги и детей

Условия получения вычета: В 2020 году Рогозин В.В. заключил договор на страхование в свою пользу, в пользу своей супруги и ребенка. На собственное страхование Рогозин В.В. уплатил за 2020 год взносов на сумму 25 000 руб., на страхование жизни супруги – 24 000 руб., на страхование жизни ребенка – 23 000 руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог: В 2020 году Рогозин В.В. зарабатывал 70 000 рублей в месяц и в сумме заплатил 109200 руб. подоходного налога за год.

Расчет вычета: В данном случае суммарный размер вычета на страхование жизни всех членов семьи составляет 72 000 руб. (т.е. вернуть можно 72 000 руб. * 13% = 9 360 рублей).

Так как Рогозин В.В. заплатил подоходного налога на сумму более 9 360 рублей, и сумма налогового вычета меньше максимальной (120 000 руб.

), то он сможет получить вычет в полном объеме и вернуть 9 360 рублей.