Типы банковских счетов: полный перечень
Изначальная цель любой компании является коммерция, подразумевающая наличие прибыли. Одним из наиболее важных инструментов любой компании, без которого было бы невозможно организовать какую-либо коммерческую деятельность, является банковский счет.
Не имеет значения, являетесь ли вы частным лицом в поиске возможностей для инвестирования ваших средств и безопасного их хранения, или компанией, желающей открыть корпоративный банковский счет, поскольку существует некоторое число различных типов счетов, из которых необходимо выбрать тот, который удовлетворяет ваши потребности самым наилучшим образом.
Профессиональная команда высококвалифицированных экспертов и банковских специалистов Confidus Solutions предоставят вам совет и развернутый ответ в отношении различных типов банковских счетов.
Если у вас имеются какие-либо вопросы, связанные с банковскими счетами, или же, если вы хотите открыть банковский счет сейчас, просим заглянуть в раздел ЧаВо (На английском языке) или напрямую связаться (На английском языке) с нашими экспертами.
Типы счетов
Когда бы мы не использовали термин 'банковский счет' в качестве обозначения счета, на который мы можем положить и/или с которого можем снять деньги, в общем, речь идет о депозитных счетах.
'Депозитный счет' является обобщающим названием счетов, которое используется для того, чтобы легко внести или изъять деньги со счета.
Однако, существует несколько различных типов депозитных счетов, каждый из которых обладает своими недостатками и преимуществами, служащими определенной цели.
Если вы ищите способ открытия 'корпоративного банковского счета', мы можем предложить вам широкий спектр возможностей в зависимости от вами поставленных задач и намерений. Просим внимательно прочесть информацию, расположенную ниже, и связаться с нами в случае возникновения каких-либо вопросов относительно любого типа депозитного счета.
Доступный для корпоративного бизнеса | Доступный для частного бизнеса | Является депозитным счетом | Является временным счетом | Приносит доход | |
Коммерческий сч. | V | X | X | X | X |
Расчетный сч. | V | V | V | X | X |
Счет сделки | V | V | X | V | X |
Инвестиционный сч. | V | V | V | X | V |
Сберегательный сч. | V | V | V | X | V |
Торговый сч. | V | V | V | X | V |
Коммерческие счета
Коммерческим счетом является такой тип банковского счета, который позволяет компании принимать и обрабатывать денежные транзакции, производимые с помощью кредитных и платежных карт. Коммерческий счет часто необходим для определенных типов предпринимательской деятельности, особенно для тех, которые оперируют в режиме онлайн.
Такой тип счета используется с определенной целью идентифицировать коммерческого деятеля в качестве владельца данных о покупке, высланных банку, а также в качестве получателя средств, полученных в результате проведения транзакции.
Коммерческие счета предоставляются для конкретного коммерческого деятеля 'обслуживающим банком', на основе договоренности о произведении транзакций с платежными картами.
Применение коммерческого счета: Коммерческий счет
Расчетный счет
Расчетным счетом является депозитный счет, открытый в банке, позволяющем многократное изъятие средств и неограниченное количество взносов. Расчетные счета являются наиболее ликвидными, которые доступны в любое время, используя банковские автоматы, чеки, виртуальные, кредитные или платежные банковские карты.
Благодаря этим особенностям, расчетные счета также известны как бессрочные счета или операционные счета. Различные типы расчетных счетов были созданы для удовлетворения потребностей пользователей, включая студенческие счета, счета для ведения бизнеса и объединенные счета для ведения хозяйства.
Расчетные счета, как правило, не приносят процентный доход в силу их ликвидности.
Применение расчетного счета: Расчётный счет
Счета сделки
Счет сделки представляет собой временный вклад, сделанный третьим лицом, обычно именуемым агентом счета сделки от имени двух других лиц. Временный счет действует до завершения транзакции, а также до приведения в действие всех договоренностей между обеими сторонами.
Деньги и другие вложения взыскиваются со счета сделки когда выполняются определенные, заранее установленные правовые обязательства или когда агент счета сделки получит распоряжение извлечь вложения. Расчетные счета отличаются от обычных счетов.
Хотя они и могут использоваться для хранения ценных бумаг, капиталовложений, денежных и других активов, эти временные вклады чаще всего используются в сделках с недвижимостью.
Применение счета сделки: Счёт сделки
Инвестиционные счета
Инвестиционные счета содержатся в таких финансовых учреждениях как банки, брокерских конторах или иногда даже в страховых компаниях. Главной целью счета такого типа является сохранение и рост капитала, а также фиксированная прибыль с дохода с помощью долгосрочных взносов в портфель активов.
В то время как, в общем понимании слово инвестировать имеет очень широкое значение, относящиеся к целому спектру дальновидных способов использования активов, таких как – патенты, торговые марки, редкие вина, золотые монеты, мелкий бизнес, недвижимость и антиквариат – инвестиционные счета содержат менее материальные ресурсы, такие как наличные деньги, ценные бумаги, акции и фонды совместного инвестирования.
Применение инвестиционного счета: Инвестиционный счет
Сберегательные счета
Сберегательным счет представляет собой депозитный счет, открытый в банке или другом финансовом заведении. Этот тип счета является накопительным, что означает, что происходит накопление какого-то количества процентного дохода с денежных ресурсов, внесенных на этот счет.
В сравнение с другими счетами, этот тип счета является гибким с точки зрения количества транзакций и объема инвестированных бюджетных средств, а также не имеет какого-то определенного срока их хранения. В отличие от торговых или коммерческих счетов, сберегательные счета не предусмотрены для активного пользования.
Они обычно содержат кредитные платежи, которые имеют периодическую основу, а в конце каждого такого периода количество сбереженных средств и процентные выплаты вносятся в дебет этого самого счета.
Применение сберегательного счета: Сберегательный счет
Торговые счета
Торговый счет обычно открывается в банке или другом финансовом учреждении и администрируется инвестиционным дилером.
При том, что традиционно самым распространенным финансовым инструментом, который содержится на торговых счетах, являются акции, на них также могут содержаться наличные, включая иностранную валюту, а также и такие финансовые инструменты как ценные бумаги, опционы, товары, фьючерсы и производные финансовые инструменты.
Торговля подразумевает частую покупку и продажу любого финансового инструмента с целью получения возврата, который лежит в основе широко распространенной среди инвесторов стратегии покупки и сохранения средств.
Применение торгового счета: Торговый счет
Confidus Solutions
Наша профессиональная команда юристов и банковских агентов помогут вас выбрать подходящий банк и тип счета. У нас есть многолетний опыт работы с частными и корпоративными клиентами. Если у вас имеются какие-либо вопросы относительно банковских счетов и их различных особенностей, можете заглянуть в раздел ЧаВо или свяжитесь с нами сейчас.
Виды счетов в банке для физических и юридических лиц
Прежде чем мы приступим к обзору разновидностей банковских услуг, следует начать с понятия банковского счета.
Банковским счетом называется уникальный идентификатор физического или юридического лица в системе безналичных расчетов. С помощью этого идентификатора, называемого номером счета, банковский клиент получает доступ к ряду операций:
- Получение денежных средств безналичным способом от других лиц или организаций;
- Возможность конвертировать иные материальные ценности — наличные деньги, ценные бумаги и т.п. — в безналичный формат;
- Доступ к расходным операциям без непосредственной передачи физического носителя (денег, драгоценностей и т.д.);
- Новые способы повышения дохода через депозиты, кэшбек и т.п.
Банк открывает счет только по инициативе клиента и с его письменного согласия. Между клиентом и банком заключается договор обслуживания, где прописываются все условия пользования: имеются ли дополнительные услуги и взимается ли за них плата; какова стоимость обслуживания; требуется ли письменная пролонгация и пр.
Назначение и основные разновидности счетов
Назначение банковских счетов зависит от их функционала — поэтому, вместе с практикой зарубежных банков, можно насчитать до 20-ти их разновидностей. Некоторые типы недоступны физ.
лицам и предназначены только для работы предприятий; некоторые — наоборот, поэтому в деталях их можно рассмотреть только по отдельности.
И все же мы разберем, какие бывают банковские счета, ведь основные их виды используются как физическими, так и юридическими лицами.
Пояснение и классификация видов дана в инструкции Банка России №153-И гл 2. Следуя разъяснению российского ЦБ, можно выделить шесть системообразующих признаков разновидности счета:
- Текущие. Это самый распространенный, по сути стандартный счет — он используется для обычных приходных и расходных операций. Его открытие возможно для физлиц, но не для предприятий;
- Расчетные. Необходимы для ведения деятельности любого бизнеса, от ИП до акционерных обществ;
- Бюджетные. Так называются счета, необходимые гос. структурам для выполнения их обязанностей;
- Корреспондентские. Ими пользуются только банковские и кредитные организации, а самому пользователю они нужны разве что в качестве реквизита;
- Счета доверительного управления. В случаях, если между клиентом банка и денежными средствами по желанию первого появляется доверительный управляющий, у банка запрашивается СДУ;
- Специальные. К ним относятся номинальный, эскроу, залоговый и другие. Все специальные счета открываются под определенную задачу и требуются в случаях, когда остальные виды не подходят в заданной ситуации.
Таким образом, основными видами банковского счета являются текущий и расчетный, а вот все остальные решают строго определенную задачу и поэтому встречаются нечасто.
Виды счетов для физических лиц
Большинство клиентов любой банковской структуры — физлица. Например, в Сбербанке больше 100 млн клиентов, и из них только 2,5 млн приходится на корпоративный сектор. Поэтому стоит рассмотреть особенно внимательно виды счетов в банке для физических лиц.
Текущий
Доступен всем, в том числе иностранным гражданам. В Сбербанке и Тинькофф-банке открыть его могут даже несовершеннолетние, если им исполнилось 14 лет и они получили паспорт российского образца.
Характеристики текущего счета очень просты: здесь можно хранить деньги и тратить их. В подавляющем большинстве случаев к текущему счету привязывается дебетовая карта, при пользовании которой становятся доступны карточные операции: можно снимать деньги, класть их на карту и расплачиваться за покупки, не бегая раз за разом в офис банка.
Услуга может быть предоставлена в рамках любой валюты, поддерживаемой банком-эмитентом. Для открытия текущего счета физическому лицу нужен паспорт и ИНН (при наличии).
Иностранным гражданам ИНН не нужен, но сотрудники банка потребуют непросроченную миграционную карту и прочие документы, подтверждающие законное пребывание на территории России.
Расчетный
Физическое лицо может открыть для себя расчетный счет, если у него есть действующее ИП или частная практика (юристы, нотариусы, стоматологи и т.д.). Согласно установленному Российской Федерацией порядку осуществления коммерческой деятельности, любые поступления и расходы, связанные с бизнесом, должны проводиться через расчетный счет.
К нему тоже привязывают дебетовые карты — их называют корпоративными. Условия пользования такими картами сильно отличаются от обычных дебеток: есть ограничения на снятие, категории расходов и прочее.
Счет может быть открыт в российской валюте, если все операции происходят внутри страны. Если же предприятие взаимодействует с контрагентами из-за рубежа, требуется открыть счет в международной валюте — долларах, евро или валюте страны контрагента.
Физлицо открывает расчетный счет, если оно ведет частную практику или является ИП. Тогда для открытия нужны:
- Паспорт;
- Карточка предприятия;
- Лицензия на ведение деятельности — для частных специалистов;
- Документы, подтверждающие, что заявитель вправе распоряжаться деньгами предприятия.
Кредитный
Так называются счета, куда переводится полученный в банке займ. К этой же категории относится ипотека и кредитная карта. Кредитка открывает счет револьверного типа, т.е. с возобновляемой кредитной линией.
В законе не прописано требование, чтобы кредитные счета открывались только гражданам РФ, однако по установившейся практике иностранцам не выдают ни кредит, ни кредитные карты.
Для получения займа требуется предоставить паспорт и документ, подтверждающий доходы клиента — справку 2-НДФЛ или по форме банка. Кроме того, вместе со счетом обязательно подписывается договор кредитования, где подробно прописана сумма, цель, проценты и штрафы за неуплату по кредиту.
Инвестиционный
Особый вид счета, доступный только физическим лицам, являющимся совершеннолетними гражданами РФ. Позволяет покупать инвестиционные продукты с правом налогового вычета, что повышает общую доходность портфеля. Требования:
- Индивидуальный инвестиционный счет (сокращенно ИИС) можно открыть только в единственном числе;
- Он дает право получения налогового вычета;
- ИИС открывается и пополняется исключительно в российских рублях;
- Сумма на ИИС не может превышать 1 млн рублей;
- Закрытие счета возможно не ранее, чем через три года после его открытия.
ИИС можно открыть только у брокера или финансового управляющего.
Виды счетов для юридических лиц
Теперь мы прояснили виды банковских счетов для физических лиц, но счета для юридических лиц от них отличаются. Это связано с необходимостью проводить операции, контролируемые государством на предмет их законности, уплаты налогов и прочих требований.
Расчетный
Все то же, только для открытия требуется иной пакет документов:
- Учредительные документы;
- Карточка предприятия;
- Документы, подтверждающие, что заявитель вправе распоряжаться деньгами предприятия;
- Документы, подтверждающие, что заявитель имеет полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
- Если для ведения деятельности требуется лицензия, ее нужно предоставить в оригинале.
Иностранные граждане вправе открывать ИП и расчетный счет для него, но потребуется ВНЖ, миграционная карта, регистрация, а в некоторых случаях и патент.
Кредитный
Предприятия тоже получают займы. Разница между ними и физлицами в том, что первым труднее доказать свою платежеспособность. Банку необходимо предоставить финансовую отчетность за последний год работы организации — и если банк решит, что чистая прибыль или оборот компании недостаточны, займ выдан не будет.
Транзитный
Эта разновидность нужна предприятию, если оно регулярно взаимодействует с клиентами и/или контрагентами из-за рубежа. В тех случаях, если валютный счет по каким-либо причинам не был открыт, все рублевые операции проходят через транзитный счет и там конвертируются в нужную валюту.
В подавляющем большинстве случаев такие сделки менее выгодны, чем открытие расчетного счета в нужной валюте: банк устанавливает большой спред при переводах через транзитный счет.
Это означает, что разница курса валют между транзитным курсом и показателями, установленными ЦБ РФ, будет огромна.
Скажем, по курсу ЦБ РФ 1 млн рублей должны стоить 13 950 долларов, а банк едва ли выдаст получателю 13 500 долларов.
Чтобы открыть этот счет, ничего делать не нужно — он автоматически появляется в системе всякий раз, когда рубли требуется отправить за рубеж с расчетного счета.
Специальные банковские счета
Они нужны, если открываются на ограниченный срок и/или требуются для выполнения узко специализированных задач. Очень часто спецсчета тесно взаимодействуют с основным-текущим.
Зарплатный
Открывается по инициативе предприятия, но адресуется физическому лицу. Т.е. пользоваться счетом и деньгами на нем будет в конечном итоге сотрудник предприятия.
Чтобы это стало возможно, физлицо заполняет анкету и передает ее руководителю компании. Далее руководитель передает документ в банк и открывает дебетовую карту на имя сотрудника. Все перечисления зарплат, премиальных, отпускных, больничных и прочих вознаграждений за труд производятся на зарплатную карту.
Депозитный
Срочный счет, т.е. с истекаемым сроком действия. Открывается для сохранения денег и их приумножения: банк обязан не только сохранить денежные средства, но и начислить на них процент в соответствии с договором обслуживания. Процент жестко привязан к ключевой ставке ЦБ РФ и никогда не превышает ее, хотя законом не установлен запрет на подобное ограничение.
Депозитные счета, за редким исключением, входят в систему страхования вкладов (ССВ). Система гарантирует, что при банкротстве или отзыве лицензии банка клиенты получат обратно до 1,4 млн рублей, включая и заработанные проценты тоже.
Условия досрочного снятия средств или пополнения, как правило, нелояльные. Выгоднее всего положить крупную сумму в начале и дождаться окончания срока действия договора, не снимая ни рубля.
Доходность зависит от валюты, в которой открыт счет: для рублей — до 6,5% годовых, для долларов — до 1,5% годовых, а для евро банки вообще редко устанавливают доходность и открывают счет на условиях 0% годовых.
Накопительный
В отличие от депозитного, накопительный счет позволяет без серьезной потери доходности снимать деньги, пополнять и досрочно закрывать счет. В результате и процентная ставка по этому предложению банка, как правило, ниже.
Накопительный счет открывается без срока действия, а если он даже и есть, то чаще всего предусмотрена автоматическая пролонгация (продление действия договора, если не подтверждено обратное).
Доходность, как и в случае с депозитным, зависит от валюты счета.
Что такое расчётный счёт: как открыть, виды и документы ???? | МТС Банк
Организации и предприниматели при ведении коммерческой деятельности используют безналичные расчёты с контрагентами и клиентами. Это возможно благодаря расчётному счёту. Сегодня мы расскажем о назначении и возможностях расчётного счёта, а также порядке его открытия.
Расчётный счёт — что это
Расчётным называется счёт юридического лица или индивидуального предпринимателя в банке, используемый для получения доходов от коммерческой деятельности. Именно расчёты по операциям, связанные с коммерческой деятельностью, отличают расчётные счета от всех других.
Если говорить просто, банковский счёт — это идентификатор физлица, ИП или организации в кредитно-финансовом учреждении.
Что означают цифры в расчётном счёте
Банковский расчётный счёт представлен уникальной комбинацией из двадцати цифр, которые не повторяются ни в пределах одного банка, ни между самими банками:
- Первая группа – три цифры: 408, 407, 406 или 405 — категория владельца счёта, где 408 — физические лица, включая ИП, 407 — юрлица, 406 и 405 — государственные организации.
- Вторая группа — две цифры; в связке с первой поясняет тип счёта, например: 40802 — счёт физлица-резидента, 40703 — счёт некоммерческой организации-резидента, 40805 — счёт юрлица-нерезидента и так далее.
- Третья группа состоит из трех цифр и является кодом валюты счёта. 810 и 634 — рубли при внутренних и международных переводах, 978 — евро, 840 — доллары.
- Четвертая группа — это всего одна цифра, которая называется проверочной; она формируется автоматически и необходима для проверки корректности записи номера в процессе электронной обработки документов.
- Пятая группа — четыре числа — код филиала банка, где открыт счёт.
- Шестая группа — семь цифр, уникальный номер клиента.
Зачем нужен расчётный счёт
Физические лица, зарегистрированные в качестве ИП, могут работать без открытия расчётного счёта. Правило работает для всех систем налогообложения, включая самозанятость, но имеет ограничение по сумме операции.
Наличными предприниматель может получить не более 100 000 рублей в рамках одного договора. Оплата налогов разрешена с личного счёта. Юридические лица также могут воспользоваться этим правилом и не открывать расчётный счёт.
Деньги можно вносить в кассу, расчёты с поставщиками проводить наличными, не забывая об ограничении в 100 000 рублей, а налоги может по квитанции оплатить учредитель.
Но отказ от использования расчётного счёта целесообразен, только если у компании или ИП вообще не ведётся деятельность. Во всех остальных случаях без открытия счёта работать будет тяжело: для крупных сделок невозможно использовать наличные, а многие бизнес-инструменты работают только в связке со счётом компании в банке.
Отсутствие расчётного счёта повышает нагрузку на бухгалтерию, усложняет документооборот, требует организации приёма, учёта и хранения наличных.
Ручные проводки приводят к ошибкам, даже рутинное начисление зарплаты и её выдача превращаются в сложный процесс, тогда как при безналичных операциях по счёту все документы формируются по шаблонам, дополнительно проверяются системой, защищены от несанкционированного доступа и утраты, а операции выполняются за секунды.
С точки зрения деловой репутации работа без расчётного счёта может неблагоприятно сказаться на имидже компании, поскольку если вы принимаете деньги только наличными, это создает трудности для контрагентов, так как может привести их к налоговой проверке в рамках 115-ФЗ.
Что можно сделать с помощью расчётного счёта
Как финансовый инструмент, именно расчётный счёт дает доступ к услугам банка, недоступным при расчетах наличными.
Вот основные возможности, которые открываются для вас с открытием счёта:
- Безналичные оплаты, включая расчёт с контрагентами и поставщиками товаров и услуг, оплату налогов, пошлин, лицензий, выплату заработной платы на карты сотрудников, можно провести только по счёту.
- Получить деньги безналично можно тоже только на счёт. В числе этих зачислений – эквайринг, включая приём оплаты по СБП, возможные гранты и другие меры господдержки, доход от депозитов, а также кредиты на развитие бизнеса, оплата от партнеров.
- Подать заявку на тендер или поучаствовать в госзакупках без счёта в банке невозможно. Регистрация на конкурсных площадках требует наличия спецсчёта для резервирования денег под обязательства.
Виды банковских счётов
Кроме расчётного, есть и другие виды счётов, используемых при проведении безналичных операций:
- Корреспондентский — счёт самого банка, который закреплён за ним в реестре ЦБ. Начинается на 301.
- Транзитный — применяется для расчётов с иностранными компаниями, открывается одновременно с валютным, нужен для хранения средств до предоставления документов-оснований, но не более чем в течение 15 суток. Также используется при оплате таможенных пошлин, транспортных услуг.
- Лицевой — счёт физического лица, используемый для безналичных операций, как и расчётный.
В чём отличие лицевого счёта от расчётного
Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо в особом статусе.
При ведении коммерческой деятельности предприниматель наделяется функциями и полномочиями юридического лица, в том числе в части безналичных расчётов — может открыть расчётный счёт, использовать эквайринг.
При этом у предпринимателя сохраняются и права физлица — например, оплачивать налоги со своей карты — то есть со своего лицевого счёта, а не с расчётного.
Чтобы исключить ошибки при использовании лицевых и расчётных счётов, разъясняем разницу между этими понятиями.
Расчётный | Лицевой | |
Для кого | Для бизнеса | Для частных лиц |
Как используется | Для сделок с контрагентами, оплаты налогов и взносов, хранения средств | Для оплаты товаров и услуг, переводов, получения и хранения средств |
Как открыть | Оставить заявку в банке | Оформляется вместе с другими банковскими продуктами: картами, кредитами, депозитами |
Стоимость обслуживания | Зависит от выбранного тарифа | Бесплатно в большинстве случаев |
Дополнительные опции | Можно подключить эквайринг, проводить валютные операции, выгружать отчеты в 1С | Нет |
Почему нельзя использовать личный счёт вместо расчётного
Использовать лицевой счёт (счёт своей банковской карты) может только физлицо в статусе самозанятого, в том числе — самозанятый ИП. При этом все доходы подтверждаются чеками — МТС Банк предлагает сервис для самозанятых с открытием карты #ЯСАМ, доступом к формированию чеков и автоматическому начислению налогов.
Во всех остальных случаях использовать личные счета для проведения коммерческих операций нельзя. В этих случаях может последовать:
- Блокировка счёта со стороны банка на основании положений Инструкции ЦБ РФ, где говорится, что для коммерческой деятельности используются расчётные счета. При нарушении этого условия банк может заблокировать или приостановить операции, и даже расторгнуть договор обслуживания.
- Блокировка счёта на основании 115-ФЗ. Особое внимание Росфинмониторинг уделяет операциям, которые могут указывать на уход организаций от уплаты налогов.
- Доначисление налогов. Если налоговая сочтёт, что счёт использовался в предпринимательских целях, то начислит неуплаченный налог. Не исключено, что на сумму всех поступлений на лицевой счёт в отчётном периоде.
МТС Банк предлагает специальные тарифы на РКО для предприятий малого бизнеса с бесплатным открытием расчётного счёта, бесплатной бизнес-картой с кешбэком, возможностью подключения эквайринга, выходом на маркетплейсы от 0 рублей и выгодными депозитами с высокой доходностью на срок от 1 дня.
Как открыть расчётный счёт
МТС Банк предлагает расчётные счета для ООО и ИП с открытием от 1 дня. Подать заявку можно онлайн, указав основные данные. Далее вам позвонит менеджер и назначит встречу. Счёт будет активирован в течение 1 рабочего дня с момента предоставления документов и откроет доступ ко всем необходимым услугам.
- Для открытия расчётного счёта ИП нужен только паспорт.
- Если вы открываете счёт для компании, вам понадобятся: паспорт руководителя, правоустанавливающие документы на него и Устав компании.
- Полный перечень документов озвучит менеджер банка. Заявление на открытие счёта и анкета по форме банка заполняются и подписываются при личной встрече с представителем МТС Банка.
Как выбрать тариф РКО
Тарифы на расчётно-кассовое обслуживание в МТС Банке рассчитаны на бизнес с разными оборотами и деловыми задачами. У нас есть предложения без платы за ежемесячное обслуживание, с бесплатными лимитами на переводы в другие банки и на счета физлиц, нулевой комиссией за пополнение счёта и большим лимитом на снятие денег без комиссии.
Чтобы выбрать подходящий тариф РКО обращайте внимание на:
- Число бесплатных платёжных поручений в месяц.
- Лимиты на пополнение и снятие без комиссии.
- Доступность расчётов с контрагентами в иностранной валюте.
- Ставки по депозиту на остаток на счёте.
- Условия выпуска и обслуживания, а также привилегии по бизнес-карте.
Возможности при использовании расчётного счёта
После открытия счёта в банке и выбора тарифа на расчётно-кассовое обслуживание вы получаете доступ ко всем возможностям и предложениям финансовой экосистемы МТС Банка для бизнеса:
- расчёты с контрагентами и госорганами;
- открытие дополнительных счетов в рублях и валюте;
- эквайринг;
- размещение средств в депозиты;
- кредитование;
- зарплатный проект;
- бизнес-карта с кешбэком;
- дистанционный доступ к управлению счётом в мобильном приложении и через «Клиент-Банк».
У нас высокие лимиты на бесплатные операции, включая переводы физлицам и компаниям, снятие и внесение наличных, а стоимость РКО — от 0 рублей.
Как узнать свой расчётный счёт
Чтобы внести данные о своем расчётном счёте в программу или передать их контрагентам, вам нужны его реквизиты. Найти эти сведения можно в интернет-банке, мобильном приложении или договоре на открытие счёта.
Также вы можете обратиться к специалисту банка в чате онлайн или прийти в отделение МТС Банка с паспортом, если вам нужна консультация.
Что еще нужно знать о расчётном счёте
- Сведения об открытии клиентами новых счётов банки передают в налоговую самостоятельно.
- Любая компания может иметь несколько счетов. Это удобно, если организация работает с разными системами налогообложения, и позволяет настроить раздельный учёт.
- Если счёт не используется, его можно перевести на минимальный тариф с бесплатным обслуживанием.
34. Виды банковских счетов
Видами
банковских счетов являются
:
1) расчетный
счет
– открывается юридическим лицам,
осуществляющим предпринимательскую
деятельность, для проведения платежных
операций по всем расчетам.
Филиалам,
представительствам, отделениям и другим
обособленным подразделениям предприятий
открываются расчетные счета при
представлении ходатайства предприятия.
В числе документов, необходимых
для открытия счета
, клиент обязан предоставлять:
-
– справки
о постановке на налоговый учет; -
– об
открытии счета клиент обязан уведомить
внебюджетные фонды; -
2) текущие
счета
открываются организациям, не являющимися
юридическими лицами: филиалам,
представительствам, отделениям и др.
По данным счетам, как правило, осуществляется
ограниченный круг операций, связанных
с основной деятельностью клиента, в
частности с
текущих счетов производятся
: -
– расходы
на содержание аппарата управления; -
– выдача
средств на заработную плату; -
– расходы
и выплаты, связанные с выполнением
функций представительства по иностранному
страхованию; -
3) к
числу специальных
счетов
относятся:
– бюджетные
счета
– открываются предприятиям, организациям
и учреждениям, которым выделяются
средства за счет средств бюджетов
различного уровня для целевого их
использования.
Бюджетные учреждения
открывают, как правило, лицевые счета,
которые ведутся Федеральным казначейством
Минфина РФ.
Денежные
средства
с бюджетных счетов расходуются, как
правило, на: оплату труда работников;
трансферты населению; оплату товаров,
работ и услуг по заключенным государственным
или муниципальным контрактам либо в
соответствии с утвержденными сметами
без заключения таких контрактов;
– валютные
счета
– открываются резидентам и нерезидентам
в уполномоченных банках. Объектом данных
счетов является иностранная валюта.
-
Нерезидентам
открываются рублевые счета следующих
типов: -
1) рублевые
счета типа «Т» (текущие); -
2) рублевые
счета типа «И» (инвестиционные);
Нерезидентам, в том числе банкам,
официальным представительствам, также
открываются банковские счета в валюте
РФ: -
1) типа
«К» (конвертируемый); -
2) типа
«Н» (неконвертируемые); -
3) типа
«Ф» (счет физического лица)
для расчетов в валюте РФ; -
4) ссудные
счета
обладают целевым характером.
Данные
счета используются при осуществлении
банковского кредитования. По ним
невозможны расходные операции; кроме
того, денежные средства на данные счета
зачисляются опосредованно, т. е. через
расчетные счета клиента;
-
Межбанковские
счета
открываются исключительно кредитным
организациям. К числу подобных относятся: -
а) корреспондентский
счет
– банковский счет кредитной организации
(головной организации), открываемый в
подразделении расчетной сети ЦБ, в
других организациях; -
б) корреспондентский
субсчет
– банковский счет, открываемый кредитной
организацией своему филиалу в подразделении
расчетной сети ЦБ; -
в) счета
межфилиальных расчетов
(счета МФР) – счета, открываемые на
балансах головной организации филиалов
для учета взаимных расчетов; -
г) корреспондентский
счет «ЛОРО»
– счет, открываемый банком-корреспондентом
банку-респонденту, по которому
банк-корреспондент осуществляет операции
по перечислению и зачислению средств.
Что такое счет в банке. Виды счетов в банке для юридических лиц и ИП
Основными разновидностями банковских счетов для предпринимательской деятельности являются расчетный, кредитный, валютный, депозитный и счета специального назначения.
Вид банковского счета
Счета в банке бывают разного вида, открываемый в кредитной организации для юридических лиц или индивидуального предпринимателя при ведении предпринимательской деятельности, имеет свое целевое назначение.
https://www.youtube.com/watch?v=d8piTq5D580\u0026pp=ygVJ0KLQuNC_0Ysg0LHQsNC90LrQvtCy0YHQutC40YUg0YHRh9C10YLQvtCyOiDQv9C-0LvQvdGL0Lkg0L_QtdGA0LXRh9C10L3RjA%3D%3D
Таблица 1. Вид банковского счета
Вид | Предназначение |
Расчетный | Открывается для осуществления текущих операций, связанных с предпринимательской деятельностью |
Кредитный | Фиксируется информация о движении денежных средств и начислению процентов по предоставленным банком ссудам юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям |
Депозитный | Учитываются свободные денежные средства, внесенные в банк для извлечения дополнительного дохода в виде начисляемых процентов |
Бюджетный | Для средств, полученных от всех уровней бюджета РФ.Примечание! Финансы могут быть предоставлены в качестве субсидий, субвенций, дотаций и т. д. |
Транзитный | Для учета валютных операций |
Валютный | Для осуществления расчетов в иностранной валюте |
Залоговый | Зачисляемые на него средства направлены на погашение обязательств залогодателя перед залогодержателем |
Доверительное управление | Конкурсное производство при признании юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом |
Счет поставщика | Для учета операций поставщиков, принимающих платежи через платежных агентов |
Примечание! Каждый счет имеет уникальный балансовый номер согласно Плану счетов Банка России.
Расчетный счет это:
План счетов кредитной организации:
- для юридических лиц – 40702;
- для физических (индивидуальных предпринимателей) – 40802.
Данный вид предназначен для всех операций, связанных с предпринимательской деятельностью:
- оплата товаров и услуг поставщиков;
- поступление платежей от покупателей за выполненные работы, товары, оказанные услуги;
- расчеты с персоналом по оплате труда;
- перечисление налогов и взносов в контролирующие органы;
- расчеты по кредитам и займам с контрагентами и т. д.
Контроль операций фиксируется выпиской банка, предоставляемой по запросу клиента (может быть оформлена в электронном виде или при обращении в банк уполномоченных лиц). Остаток согласно ежедневной выписке должен совпадать с внутренней отчетностью предприятия.
Расчетный счет может быть открыт:
- юридическим лицам;
- индивидуальным предпринимателям;
- лицам, занимающимся частной практикой в установленном порядке;
- представительствам кредитных организаций;
- некоммерческим предприятиям для операций по целям, ради которых они были образованы.
Примечание! Согласно действующему законодательству, можно иметь неограниченное количество расчетных счетов в различных банках. Для обособленных подразделений предусмотрено открытие субсчетов.
Основанием для открытия является заключение договора с банком.
Перечень основной документации юридических лиц, предоставляемой для заключения соглашения с кредитной организацией, следующий:
- Учредительные документы – устав и типовые положения. Для органов власти – законодательные акты о создании и правовом статусе. Для индивидуальных предпринимателей – документ, удостоверяющий личность.
- Лицензии и разрешения, предоставленные данному юридическому лицу в случаях, когда они влияют на правоспособность компании заключать договоры.
- Карточка подписей уполномоченных распоряжаться финансами компании лиц (как правило, генеральный директор и главный бухгалтер).
- Документы, подтверждающие права единоличного исполнительного органа организации (приказ о назначении, собрание акционеров и т. д.).
Примечание:
- при открытии субсчетов для обособленных подразделений – положение о создании;
- предприятиям, созданным по законодательству иностранных государств, – документы, подтверждающие правовой статус, свидетельство о постановке на учет в ИФНС;
- для ИП – иностранного гражданина – дополнительно предоставляется миграционная карта или документы, подтверждающие право находиться и осуществлять деятельность на территории РФ.
Прекращение договора банковского счета осуществляется на основании заявления. При закрытии счета кредитная организация обязана в течение 7 дней выдать остаток на счете наличными клиенту или перевести средства по указанным в заявлении на закрытии реквизитам. Клиент должен сдать неиспользованные денежные чековые книжки с корешками.
Примечание! При неявке клиента за получением остатка или неполучение реквизитов для перевода средств в течение 60 дней банк обязан зачислить данные денежные средства на специальном счете в ЦБ РФ.
Кредитный счет
План счетов кредитной организации:
- для юридических лиц – 452 (например, 45201 для овердрафта);
- для физических (индивидуальных предпринимателей) – 454 (45406 для кредитов сроком от 181 дня до года).
Открывается при оформлении ссуды кредитной организацией. На нем отображаются операции по перечислению денежных средств заемщику на основании кредитного договора, а также фиксируется информация о погашении долга.
https://www.youtube.com/watch?v=d8piTq5D580\u0026pp=YAHIAQE%3D
Счет делится на несколько типов:
- Простой: единоразово осуществляется зачисление заемных денежных средств согласно кредитному договору, юридическое лицо или ИП вносит деньги на счет в качестве погашения долга.
- Кредитная линия – заемные денежные средства предоставляются частичными суммами в пределах определенного лимита по мере надобности. Кредитный лимит определяется на предоставляемых в банк отчетностях о финансовом положении компании.
- Овердрафт – отдельно подключенная услуга к расчетному счету клиента: дополнительный запас денежных средств, использование которых предусмотрено при отсутствии собственных средств на счете.
Текущий валютный и транзитный счета
- План счетов кредитной организации: транзитный – 40911, валютные имеют ту же структуру, что и расчетные, но цифры 3 порядка меняются в зависимости от кода валюты.
- Данные типы счетов используются при осуществлении операций в иностранной валюте.
- Транзитный – это промежуточный счет, на который первоначально поступает экспортная выручка организации, выраженная в иностранной валюте. Для доступа к средствам и праву их использования необходимо представить документы, подтверждающие законность сделки:
- справка о валютных операциях;
- документ-основание для зачисления средств (контракт, инвойс и т. д.).
Примечание! Открытие текущего валютного счета и транзитного осуществляется единовременно.
Депозит
План счетов кредитной организации:
- для юридических лиц – 421 (например, 42107 для депозитов на срок более 3 лет);
- для физических (индивидуальных предпринимателей) – 423.
Основное предназначение депозита – возможность получения дополнительного дохода от вклада временно свободных денежных средств. Доход начисляется в форме процентов. Согласно договору банковского обслуживания, кредитная организация обязуется вернуть сумму вклада и выплатить начисленные на нее проценты в порядке, указанном в соглашении.
Стандартные типы депозитов:
- без досрочного закрытия и пополнения;
- с возможностью пополнения;
- с возможностью частичного снятия.
Примечание! Некоторые банки предусматривают начисление дохода в виде процентов за неснижаемый остаток расчетных счетов компании – сумма в рублях или иностранной валюте, которая должна находиться на остатке на начало банковского дня в течение предварительно оговоренного срока.
Бюджетный
План счетов кредитной организации: 401 для средств Федерального бюджета и 402 для бюджетов субъектов РФ
Главное предназначение – использование выделяемых государством денежных средств в рамках действующего законодательства РФ.
Примечание! Бюджетные средства – средства целевого назначения, операции с данными поступлениями должны быть направлены на достижение той цели, финансирование которой осуществляется государством.
Специальные счета
Специальные счета открываются, когда их использование обязательно в рамках действующего законодательства.
Счет доверительного управления
Открывается на основе конкурсного производства при признании юридического лица или индивидуального предпринимателя банкротом. Должен вестись все время работы доверительного управляющего для проведения операций финансового управления.
Процедура закрытия банковского счета должника в ходе конкурсного производства следующая.
- Конкурсный управляющий представляет документ, удостоверяющий личность, и копию судебного решения о назначении финансового управляющего в деле о банкротстве юридического лица (индивидуального предпринимателя).
- Конкурсный управляющий заполняет заявление о закрытии банковского счета, указывая реквизиты банковского счета, на который будет переведен остаток средств на счете.
Залоговый
Цель открытия – размещение финансов, которые предназначаются для погашения обязательств залогодателя перед залогодержателем. Предмет залога – права на денежные средства по договору залога.
Открытие осуществляется согласно стандартным правилам банка для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Специальный счет поставщика
Структура: 40821.
Должен быть открыт юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, которые являются поставщиками и получают платежи через платежных агентов.