Права

Получение вычета на ремонт квартиры 2023

За ремонт квартиры тоже можно получить налоговый вычет. Для этого надо уплачивать в бюджет налог на доходы физических лиц, потому что вычет — возврат именно этого налога. Если вы не платите подоходный налог, то и возвращать нечего. Однако это не единственное условие. Обо всех остальных требованиях — ниже.

Получение вычета на ремонт квартиры 2023Как получить налоговый вычет за ремонт в квартире?  ремонтекб.рф

Налоговый вычет за ремонт квартиры — что это такое

Имущественный вычет за покупку квартиры (13% от стоимости, не более 260 000 рублей) распространяется не только на само жильё, но и на сделанный в ней ремонт. Другими словами, можно включить в стоимость жилья и расходы на ремонт.

Пример

Вы купили новостройку без отделки за 1,5 млн рублей. Ещё 500 000 рублей потратили на ремонт.

Вы можете вернуть 13% не только за покупку самой квартиры, но и за сделанный в ней ремонт. В итоге вы получите 260 000 рублей вместо 195 000 рублей.

Вычет за ремонт новостройки и вторичного жилья

Мы не зря в примере привели именно новостройку. Вычет за ремонт распространяется исключительно на новостройки, причём только на те, которые идут без отделки, объяснили в Федеральной налоговой службе (ФНС):

Принятие к вычету расходов на отделку приобретённой квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней

Таким образом, если вы купили новостройку с готовым ремонтом, а затем сделали свой ремонт, то вернуть 13% с расходов на стройматериалы нельзя. Также невозможно получить налоговый вычет за ремонт квартиры, купленной на вторичном рынке.

Как получить вычет за ремонт квартиры

Заявление на вычет за ремонт квартиры подаётся одновременно с заявлением на вычет за покупку жилья. То есть, подавая заявление на вычет за покупку квартиры без отделки, туда же следует включить расходы на ремонт жилья.

Если вы уже получили вычет за квартиру, а расходы на ремонт не включили, то вернуть 13% со стройматериалов уже невозможно.

Какие расходы можно включить в налоговый вычет за ремонт

В вычет на ремонт квартиры можно включить расходы на:

  • покупку отделочных материалов,
  • оплату работы мастеров по ремонту,
  • составление проекта ремонта.

Об этом написано в статье 220 Налогового кодекса (абзац 12 подпункта 2 пункта 1).

Получение вычета на ремонт квартиры 2023Как лучше получать налоговые вычеты в браке.  hotgeo.ru

Какие документы нужны для вычета за ремонт квартиры

Все расходы, которые вы собираетесь включить в заявление на вычет, должны подтверждаться документами. Например, чеками об оплате стройматериалов и копией проекта ремонтных работ, в которой указано, что именно эти стройматериалы требуются для ремонта данной квартиры.

Поскольку вычет на ремонт квартиры выдаётся одновременно с вычетом на покупку новостройку, не забудьте приложить к заявлению:

  • выписку из ЕГРН,
  • копию договора купли-продажи (договор ДДУ),
  • квитанцию об оплате квартиры.

В качестве бонуса: ФНС объяснила, что расходы на стройматериалы можно включить в вычет за покупку новостройки вне зависимости от того, когда сделан ремонт — до или после выдачи свидетельства о государственной регистрации прав собственности.

Кому выгодно оформлять вычет за ремонт квартиры

Налоговый вычет на ремонт в квартире — это не отдельный вычет. Он входит в имущественный вычет за покупку квартиры. Максимальная сумма вычета — 260 000 рублей или 13% от 2 млн рублей. Поэтому вычет за ремонт будет выгоден, только если стоимость квартиры меньше 2 млн рублей. В ином случае бессмысленно возиться с дополнительными документами. Вы всё равно получите только 260 000 рублей.

https://www.youtube.com/watch?v=ff4KrZCf4qc\u0026pp=ygVH0J_QvtC70YPRh9C10L3QuNC1INCy0YvRh9C10YLQsCDQvdCwINGA0LXQvNC-0L3RgiDQutCy0LDRgNGC0LjRgNGLIDIwMjM%3D

С другой стороны, с 2014 года вычет можно получить за несколько квартир. Так что если вы точно знаете, что это не последняя квартира, которую вы купили, то лучше от вычета за ремонт отказаться. Так у вас останется возможность вернуть 13% от стоимости следующей квартиры.

Как получить вычет за ремонт квартиры в браке

Впрочем, совсем другая ситуация складывается, если вы покупаете квартиру в браке, а ваш супруг, как и вы, уплачивает налог на доходы физических лиц. В этом случае вы можете удвоить налоговый вычет за квартиру.

Пример

Вы купили новостройку за 3,5 млн рублей. На ремонт потратили 500 000 рублей. Общая сумма расходов — 4 млн рублей.

Вы можете получить вычет с 2 млн рублей — 260 000 рублей. Супруг (а) также может получить вычет с 2 млн рублей — 260 000 рублей. Общая сумма вычета — 520 000 рублей.

Однако есть множество нюансов, которые нужно учесть, находясь в браке. Обо всех подводных камней вычетов супругов мы рассказывали в материале «Как супругам выгоднее получать налоговый вычет».

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

Сбережения

/ 21 февраля 08:00

Текст изменился / 27 февраля 2023

Мы привыкли к тому, что ФНС только «забирает» часть наших средств. Но иногда забываем, что налоговая может «дарить подарки» дисциплинированным налогоплательщикам. Сегодня разбираемся, как получить «бонусы» от ФНС за ремонт квартиры.

Государство готово компенсировать часть расходов за обустройство «уютного гнездышка»

Что такое налоговый вычет? Это деньги, которые снижают налогооблагаемую базу, или возврат ранее уплаченных средств на доход физического лица.

Если сформулировать простыми словами, вычет дает возможность платить меньше налога или вернуть часть уже уплаченных в государственную казну денег.

Кто может оформить вычет налога

Чтобы получить налоговый вычет, вы должны:

  • быть гражданином РФ;
  • выплачивать 13% НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Очень удобно, когда деньги находятся на одной карте — так проще контролировать доходы и расходы. Если у вас уже есть карта «Мир», вы можете предоставить ее реквизиты для начисления налоговых выплат.

Удобно, когда все средства приходят на одну карту, и Халва предлагает такую возможность! Если у вас уже есть Халва на базе платежной системы «Мир», вы можете предоставить ее реквизиты для получения субсидий, пенсии и других соцвыплат. А если ваша карта работает на базе Visa и Mastercard, то вы можете открыть виртуальную Халву с национальной платежной системой и получать максимум выгоды.

Получить карту бесплатно

Можно ли я получить деньги, если я индивидуальный предприниматель? Да, если вы платите налоги по общей системе налогообложения (ОСН). По специальным налоговым режимам получить дополнительные бонусы от государства нельзя. К ним относят патенты, упрощенную систему налогообложения (УСН) и единый налог на вмененный доход (ЕНВД).

Можно ли получить деньги, если я пенсионер? Имущественный вычет формируется из подоходного налога. Пенсия не облагается налогом. Если вы получаете только пенсию, рассчитывать на «премиальные» от налоговой не стоит. 

У вас есть дополнительный доход, который облагается по ставке 13%? Можете смело оформлять документы. 

Налоговая учитывает далеко не все виды дохода. Вас «выручит» прибыль от сдачи сдачи квартиры, продажи транспорта или недвижимости. Однако вы не сможете указать доходы от азартных игр, лотерей, ценных бумаг и ряда других финансовых начислений.

Еще у пенсионеров есть преимущество. Они могут вернуть деньги за год покупки и три предшествующих года. Главное условие — платить все это время НДФЛ. 

Например, пенсионер купил квартиру в 2022 году, но весь этот год у него не было работы и другого дополнительного дохода. А вот в 2020 году работа у него была — в документах на возврат налога он может указать этот период.

Виды налоговых вычетов

Государство поддержит вас в нескольких случаях.

  • Стандартный «платеж» получают люди, которые относятся к льготной категории, или у которых есть родственники из этой категории: инвалиды детства, ветераны боевых действий, участники ликвидации Чернобыльской АЭС.
  • Социальный вычет полагается тем, кто тратит деньги на соцсферы: медицину, обучение, благотворительность, спорт, пенсионное и медицинское страхование.
  • Инвестиционный выплачивается владельцам личных инвестиционных счетов. Он позволяет инвесторам платить меньше подоходного налога или вернуть уже уплаченные деньги.
  • Профессиональный получают ИП, которые платят по ОСН; нотариусы и адвокаты; авторы, которые получают вознаграждение; физические лица, которые работают по гражданско-правовым договорам.
  • Имущественный предоставляется гражданам, которые купили землю и построили дом, взяли квартиру наличными или в ипотеку.
  • В ряде случаев можно получить проценты с дохода от продажи имущества: автомобиля, недвижимости и т. д.

Сюда же относится и налоговый вычет за отделку квартиры.

Подробнее о видах вычета вы можете почитать на сайте ФНС.

Сумма налогового вычета

Когда я увидела итоговую сумму налоговых «премиальных», сердце радостно екнуло — 2 млн рублей на гражданина. Но потом прочитала внимательно: размер вычета — это не размер окончательного «бонуса». Это максимальная сумма расходов, с которой вы получите 13% возврата.

Итак, сумма на отделку и покупку жилья имеет свой потолок — 2 млн рублей на одного человека. Неважно, сколько стоило ваше жилье: 5, 17 или 40 млн — налог вернут только с суммы до 2 млн рублей. 

В законодательных нюансах помогла разобраться Оксана Васильева, к. ю. н., доцент Департамента правовогорегулирования экономической деятельности Финансового университета приПравительстве Российской Федерации.

«Стоит иметь ввиду, что возврату подлежат только 13% от стоимости отделочных материалов и произведенных работ. А максимальная сумма расходов, с которой исчисляется вычет, составляет 2 млн рублей. При этом в указанную величину входит и сама стоимость приобретенного жилья.

Например, квартира стоит 1 700 000 рублей, а отделочные работы — 500 000 рублей. Но к расчету будет принята только сумма в 2 000 000 рублей».

Если вы купили жилье с 1 января 2014, можете «разбить» эту сумму на несколько раз, то есть получить вычет за несколько квартир. 

Приобрели жилье до 2014 года? Вернуть 13% можно только за один объект, даже если он стоил менее 2 млн рублей.

Супруги могут получить возврат на покупку и отделку жилья в полном объеме, даже если объект оформили только на одного из них. Государственный «лимит» от 2 млн рублей вырастает до 4 млн. 

Здесь решающую роль играет количество уплаченных налогов каждого по отдельности. Например, если один из супругов не работал и не имел другие источники дохода, которые облагались налогом, он не сможет рассчитывать на денежную поддержку от ФНС.

Налоговый вычет получают только за ремонт новостроек

Налоговая поддержка за ремонт жилья положена в том случае, если вы покупаете новостройку без отделки. К сожалению, на ремонт вторичного жилья это не распространяется.

За какие ремонтные работы можно получить вычет

Государство не будет субсидировать евроремонт под ключ, но во время «базового» ремонта вы можете рассчитывать на помощь.

Прежде всего это:

  • стоимость стройматериалов. Сохраняйте все чеки от покупки плитки, обоев;
  • оплата услуг строительных фирм и организаций;
  • составление смет и проектной документации.
Читайте также:  Налогообложение спонсорских вложений 2023

Подробный список можете посмотреть в разделе 43.3 ОКВЭД.

Хотите сделать потрясающий ремонт, а финансы просят подождать? Совкомбанк поможет сделать мечту реальностью.

Зачем откладывать деньги долгие месяцы, если можно получить желаемое прямо сейчас? Возьмите кредит в Совкомбанке, оформите услугу «Гарантия минимальной ставки» и получите шанс вернуть проценты по истечении срока кредитования. Для этого расплачивайтесь Халвой каждый месяц и не допускайте просрочек по кредиту. Оставить заявку вы можете в два клика, а деньги мы зачислим на карту и доставим курьером.

Налоговый вычет получают только за «базовый» ремонт: мебель и услуги дизайнера придется оплачивать самостоятельно

Какие нюансы необходимо учесть при оформлении документов? По словам эксперта Оксаны Васильевой, для оформления вычета необходимо соблюсти некоторые условия.

  • Во-первых, квартира должна быть куплена у застройщика в новостройке.
  • Во-вторых, она должна быть без отделки. Это положение нужно предусмотреть в ДДУ (договор долевого участия — документ, по которому покупатель передает деньги компании-застройщику на этапе строительства). Если работы выполняет застройщик, необходимо заключить отдельное соглашение.
  • В-третьих, зачастую ФНС требует указывать, что в квартире проводится именно отделка, а не ремонт. По мнению ведомства, это разные вещи. Также необходимо уделять внимание и другим понятиям. Например, вычет за разработку дизайна квартиры вряд ли предоставят, а за составление проектной и сметной документации — да.

Как оформить вычет

Вы можете подать заявление на компенсацию ремонтных работ вместе с вычетом на покупку квартиры. Это можно сделать разово после окончания ремонта, а можно частями — по мере выполнения работ, пока вы не исчерпаете лимит.

Заявление можно подать как через работодателя, так и собственноручно, вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Для получения имущественного вычета вы должны предоставить следующие документы:

  • заявление на возврат денежных средств по форме ФНС;
  • документ, который подтверждает личность заявителя: копия паспорта (для совершеннолетних) или свидетельство о рождении (если полным или долевым собственником является несовершеннолетний);
  • копия акта приема-передачи жилья;
  • копия договора купли-продажи или договора участия в долевом строительстве жилья. Договор должен содержать пункт о том, что квартира продается без отделки;
  • выписка из ЕГРН или копия свидетельства о праве собственности;
  • копии всех чеков, расписок, платежек, договоров с подрядными организациями;
  • справка о доходах за тот год, за который вы хотите получить вычет;
  • налоговая декларация (3-НДФЛ).

Покупка и ремонт жилья — непростое испытание для каждого. Но результат будет радовать вас многие годы. Поэтому смело беритесь за все изменения, а государство вам в этом поможет.

Для тех, кто ценит свое времяПодпишитесь на еженедельную email-рассылку и узнавайте о самых интересных публикациях.Подписывайтесь на наш канал в Telegram

Налоговый вычет за квартиру в 2023 году: условия, сумма, как оформить

О том, сколько составляет имущественный вычет в 2023 году, можно ли его оформить при ипотеке, какие нужны документы, как подать заявление через «Госуслуги», а также на каких условиях вычет предоставляется супругам и пенсионерам — в материале агентства «Прайм».

Вычет за квартиру

Согласно статье 220 НК после покупки жилья россияне могут вернуть часть средств, уплаченных в бюджет в качестве налога на доход физических лиц (НДФЛ).

Вычет можно оформить после приобретения жилой недвижимости (новостройка и вторичное жилье),  доли в жилой недвижимости, а также земельного участка для строительства дома.

https://www.youtube.com/watch?v=ff4KrZCf4qc\u0026pp=YAHIAQE%3D

По словам Татьяны Бунегиной, эксперта рынка ценных бумаг и недвижимости, владельца инвестиционного агентства недвижимости Bestate, имущественный вычет можно получить с доходов от официальной зарплаты, поступлений за оказание услуг по договору ГПХ и продажи или сдачи в аренду жилья, при условии, что оно сдается по договору.

Как получить вычет

Подать заявление можно через работодателя, при личном посещении отделения налоговой службы и через личный кабинет на портале «Госуслуги» или сайте ФНС.

Как отметила юрист ООО «Юридическая группа «Совет» Мария Царева, получить налоговый вычет может только налоговый резидент России, то есть человек, который платит в казну налоги и находится на территории РФ не менее 183 дней. Также заявитель должен официально работать и платить НДФЛ.

При этом жилье должно быть приобретено за счет собственных средств или кредита, взятого в российском банке.

Налоговая служба

Чтобы получить имущественный вычет через налоговую службу, подавать документы необходимо после завершения налогового периода (календарного года), в котором была куплена недвижимость.

Прежде всего нужно заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Бланк можно найти на сайте nalog.ru.

Затем следует получить у работодателя «справку о доходах и суммах налога физического лица», которая до 2021 года называлась «2-НДФЛ». 

После этого нужно:

  • Подготовить копии документов, подтверждающих право на жилье. В зависимости от типа недвижимости (жилой дом, квартира или комната и т.д.) понадобятся: свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом, договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче квартиры или комнаты или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату.
  • Если собственник погашает проценты по кредиту, то необходимы кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, а также график погашения кредита и уплаты процентов.
  • Подготовить копии платежных документов. Например, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении средств на счет продавца, кассовые и товарные чеки, акты о закупке стройматериалов и т.д. Если недвижимость куплена в кредит — документы об уплате по процентам по кредиту.
  • Если имущество приобретается в браке, понадобятся копия свидетельства о браке и письменное соглашение сторон. 

Все эти документы нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства. Также можно оформить вычет через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

«С 2021 года налоговые вычеты можно получить в упрощенном порядке — на основании заявления. Теперь покупателю не нужно собирать документы и составлять налоговую декларацию. Это требование отменено законом от 20.04.2021 № 100-ФЗ.

Налоговая сама соберет информацию у банков, застройщиков и Росреестра, а затем направит в личный кабинет налогоплательщика предзаполненное заявление на получение вычета», — сообщила Ирина Андриевская, директор по контенту и аналитике финансового маркетплейса «Выберу.ру». 

«Госуслуги»

Создать заявку на получение вычета можно и через сайт «Госуслуги». Для этого нужно придерживаться следующего алгоритма:

  • Зарегистрироваться на портале, если там еще нет учетной записи, и дождаться верификации.
  • Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Важно указать год, за который производится отчет по налогам.
  • Затем нужно заполнить декларацию по полученным доходам на основании справки 2-НДФЛ за отчетный период. 
  • Заполнить форму заявления на нужный налоговый вычет.

Необходимые документы

Для оформления имущественного вычета понадобятся:

  • декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ, которая сейчас называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица» (получить у работодателя);
  • договор купли-продажи жилья;
  • свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);
  • акт приема-передачи квартиры (или доли в ней);
  • документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);
  • паспорт;
  • свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке);
  • договор с кредитной организацией (если квартира куплена в ипотеку);
  • график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Сроки подачи

Подать налоговую декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года, если собвственник не является пенсионером, но не раньше года, когда налогоплательщик получил право на вычет.

Например, жилье купили в 2020 году и в этом же году оформили право собственности. Значит, налог вернут за 3 года: 2020, 2021 и 2022

Когда будет перечислен

Налог должны вернуть в течение 15 дней после окончания камеральной проверки — она длится месяц.

https://www.youtube.com/watch?v=bBBS_YAOilc\u0026pp=ygVH0J_QvtC70YPRh9C10L3QuNC1INCy0YvRh9C10YLQsCDQvdCwINGA0LXQvNC-0L3RgiDQutCy0LDRgNGC0LjRgNGLIDIwMjM%3D

Если человек оформлял вычет через работодателя, то налог перестанут удерживать из зарплаты как только бухгалтерия получит уведомление из ФНС на предоставление денежной компенсации. 

Как узнать, положен ли вам вычет

Имущественный налоговый вычет можно получить только один раз за всю жизнь. Претендовать на него может человек, который трудоустроен по ТК и уплачивает НДФЛ в размере 13%.

Узнать, положен ли вычет, можно в налоговой службе или на сайте ФНС.

Расчет и размер вычета

Имущественный вычет после покупки квартиры за свои средства не может превышать 260 тысяч рублей. 

«Расчет производится исходя из максимально возможного объема учитываемого дохода в 2 миллиона рублей и условия фактической уплаты по нему НДФЛ по ставке 13%. Если квартира находится в долевой собственности супругов, то вычет может получить каждый из них.

При этом гражданин может использовать вычет частями, пока не будет исчерпан лимит в 2 миллиона.

Остаток можно переносить на будущие покупки», — объяснил Дмитрий Десятниченко, кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики РАНХиГС Санкт-Петербург. 

Особенности получения вычета за квартиру

По словам юриста Марии Царевой, имущественный налоговый вычет не всегда выплачивается всей суммой сразу, поскольку зависит и от фактически уплаченного НДФЛ за отчетный период.

Другими словами, в течение одного года из бюджета разрешается возместить сумму не больше той, которая была фактически в него внесена из зарплаты или иного дохода. 

Если НДФЛ с дохода был меньше, подать заявление на остаток вычета можно в следующие годы. 

При покупке второй квартиры

Воспользоваться правом на налоговый вычет за жилье можно только один раз. При  этом, если в браке при покупке первой квартиры вычет получил только один супруг, то после приобретения второй квартиры на компенсацию имеет право второй супруг. 

При покупке квартиры в ипотеку

Каждый гражданин может вернуть до 260 тысяч рублей, но при использовании ипотечных средств действуют немного другие правила.  

«Если вы приобретали квартиру в ипотеку, получить вычет разрешено и за уплаченные проценты. В этом случае максимальная сумма к возврату составит 390 тысяч. Таким образом человек сможет в сумме получить 650 тысяч рублей», — отметила эксперт рынка ценных бумаг и недвижимости Татьяна Бунегина

Супругам

Максимальный размер вычета составляет 2 миллиона рублей, однако если недвижимость куплена в браке, на компенсацию имеют право оба супруга независимо от того, на кого было зарегистрировано жилье.

Таким образом совместно можно будет вернуть 520 тысяч рублей. 

Пенсионерам

Пенсионеры могут получить налоговый вычет за 4 года — за год покупки и за 3 года до этого.

«Например, если пенсионер сейчас продолжает работать, и его средний ежегодный доход составлял в последние 3 года 500 тысяч рублей, то он может заявить к вычету 1,5 миллиона по доходам за 2022, 2021, 2020 годы, а также воспользоваться правом возврата НДФЛ по доходам до 500 тысяч рублей в текущем году», — рассказал Дмитрий Десятниченко

Неработающим

Если человек официально не трудоустроен и не платит НДФЛ, то он не может воспользоваться правом на налоговый вычет за жилье.

«При этом вычет переносится на следующие годы до полного его использования, поэтому как только у человека появится доход, с которого уплачивается НДФЛ, он сможет вернуть часть средств.

Читайте также:  Как подать на алименты находясь в браке (без развода) 2023

Поскольку никаких ограничений по срокам для имущественных вычетов не предусмотрено, заняться оформлением можно даже спустя 10 лет после покупки недвижимости», — отметил Сергей Гебель, генеральный директор консалтинговой группы «Гебель и партнеры».

Предпринимателям

Если ИП работает по общему налоговому режиму, он имеет право на вычет. 

«Если предприниматель использует специальный налоговый режим, НДФЛ не платит, поэтому и вычет оформить не может. Но если этот человек вдобавок к ИП получает доход как физлицо, например, работая по совместительству или сдавая в аренду квартиру, он может затребовать вычет с этого дохода», — отметила Татьяна Бунегина.

Если квартира оформлена на ребенка

Если купленная квартира оформлена на несовершеннолетнего ребенка, вычет за нее все равно могут получить родители. Хотя доля им и не принадлежит, они имеют право на возврат 13% от расходов.

https://www.youtube.com/watch?v=bBBS_YAOilc\u0026pp=YAHIAQE%3D

Что важно, сам ребенок после этого право на компенсацию не теряет, поэтому сможет оформить вычет уже во взрослом возрасте. 

Вычет за ремонт квартиры

По словам Сергея Гебеля, в состав имущественного вычета можно включить расходы на ремонт жилья, но для этого нужно доказать, что квартира была изначально приобретена без отделки. 

«В договоре купли-продажи или договоре об участии в долевом строительстве должно быть указано, что квартира продается (передается) не завершенной строительством и без отделки — соблюдение этого условия является обязательным. В ином случае, если из договора не следует, что приобретается квартира, не завершенная строительством и без отделки, в предоставлении вычета будет отказано», — отметил эксперт.

Он добавил, что если недвижимость дороже 2 миллионов рублей, то смысла в оформлении вычета за ремонт нет.   

Особенности получения вычета через работодателя

Чтобы получить вычет через работодателя, необходимо обратиться в территориальный орган УФНС. 

«Собственник нужно предоставить подтверждающие право на вычет документы, после чего налоговая сама должна уведомить работодателя о праве налогоплательщика на имущественный вычет. Работник также обращается к работодателю с соответствующим заявлением.

Преимущества получения вычета через работодателя в том, что не нужно ждать окончания текущего налогового периода, а вычет можно будет получать уже в текущем году, причем работодатель вернет всю сумму НДФЛ, удержанную с начала текущего года, а далее не будет удерживать НДФЛ, пока не будет исчерпана вся сумма вычета», — пояснил Дмитрий Десятниченко.

Отказ в получение налогового вычета

В налоговом вычете могут отказать, если:

  • недвижимость ими была приобретена за счет средств работодателя, в том числе и за счет средств федерального или муниципального бюджета;
  • недвижимость была куплена за счет материнского капитала;
  • квартира куплена у так называемых взаимозависимых родственников, матери, отца, брата, сестры и т.д.; 
  • если человек получил квартиру в качестве подарка или вступил в законные права наследования;
  • собственник — участник специальных государственных жилищных иили ипотечных программ. 

Советы экспертов

«При покупке недвижимости обязательно сохраняйте договоры, платежки и чеки. Копии этих документов понадобятся при подаче заявления на налоговый вычет.

Если один из документов утерян, его можно восстановить.

Подтверждение платежа запросите в банке, а договор купли-продажи — в Росреестре, у риелторов или у продавца», — посоветовала эксперта рынка ценных бумаг и недвижимости Татьяна Бунегина.

«Важно учитывать, что налоговый вычет за покупку квартиры у родственников, например, у родителей или детей, не положен.

Однако родство в этом случае устанавливается не по факту наличия близких взаимоотношений, а исходя из положений законодательства.

Например, купить квартиру у супруга и получить вычет нельзя, но совершение сделки между супругом и отцом другого супруга не препятствует оформлению налогового вычета» — отметил  Сергей Гебель.

«Советую отдавать предпочтение возврату средств чрез работодателя, как менее обременительному для гражданина.

В сложных случаях следует обратиться к налоговому консультанту, а не пренебрегать возможностью получения налогового вычета ввиду низкой финансовой грамотности.

Суммы расходов на их услуги по сравнению с возвращенными суммами уплаченного НДФЛ, будут несравнимо малы», — добавил кандидат экономических наук Дмитрий Десятниченко.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке и вторичном жилье в 2021 году

Большинство людей предпочитает покупать жилье на первичном рынке, так как квартиру без отделки можно обустроить «под себя». Поскольку такой вариант является довольно затратным, возникает вопрос: как получить налоговый вычет на ремонт квартиры.

Кто может рассчитывать на получение вычета

Налоговый вычет на ремонт квартиры предоставляется соответствии с действующим законом пункт 3 статья 220 Налогового Кодекса Российской Федерации. Налоговый вычет может получить каждый гражданин, который купил за свой счет жилое недвижимое имущество или провел ремонтные работы, за собственные средства.

  1. Одновременно можно получить имущественный вычет и вычет за расходы на ремонт.
  2. Человек должен быть официально трудоустроен. Пенсионеры не могу рассчитывать на получение компенсации, потому что их пенсия не облагается подоходным налогом.
  3. Если квартира покупалась на первичном рынке, в договоре купли-продажи должен быть пункт о том, что в ней не проводились ремонтные работы. Что касается непосредственно вторичного жилья, необходимо будет получить справку о необходимости проведения в ней ремонта.
  4. Компенсация полагается только при выполнении ремонта в новой квартире. Если он был осуществлен в старой квартире, вернуть потраченные средства будет невозможно.
  5. Недвижимость может быть куплена на первичном и на вторичном рынке. Также данное правило распространяется и на покупку дома, либо при его строительстве на купленном земельном участке.

Оформить налоговый вычет может только собственник недвижимого имущества. В случае если собственников больше 1 человека, тогда полагается вычет в зависимости от размера доли.

Как рассчитывается сумма налогового вычета?

Расчет ведется исходя из стоимости недвижимости по договору купли-продажи и подтвержденных расходов покупателя квартиры на проведение ремонтных работ. Общая доля издержек, из которой может быть вычислен вычет, может составлять порядка 2 млн. рублей.

Максимальная сумма компенсации, предусмотрена законом РФ, составляет 260 тысяч рублей (13% от 2 миллионов).

Если недвижимое имущество приобреталось на ипотечный займ, вычет будет рассчитываться исходя из издержек, которые представлены чеками по уплате процентов по ипотеке.

https://www.youtube.com/watch?v=dQYThA5ICas\u0026pp=ygVH0J_QvtC70YPRh9C10L3QuNC1INCy0YvRh9C10YLQsCDQvdCwINGA0LXQvNC-0L3RgiDQutCy0LDRgNGC0LjRgNGLIDIwMjM%3D

Главным документом, регулирующий рассматриваемый вопрос — Налоговый Кодекс. Не менее важные разъяснения предоставляются в письмах финансовых структур, так как у граждан появляется много вопросов, сопряженных с порядком и возможностью получения данного вычета.

Ремонт в новостройке

Шанс получить имущественный вычет в полной мере зависит от статуса квартиры (вторичное жилье или новостройка) и документационное подтверждение реализованных ремонтных работ.

Самый простой способ — новая квартира, то есть без отделки. То есть в них есть только коммуникационные системы (без ванной комнаты, санузла), электропроводка (без светильников, розеток и пр.

), пластиковые окна и входная дверь.

Вычет гарантирован, если:

  1. В договоре купли-продажи (долевого строительства) указано, что в квартире отсутствуют отделочные работы. То есть покупатель знает, что покупает жилье без ремонта.
  2. Вместе с договором собственник недвижимости обязан предоставить и акт приема-передачи квартиры. В нем должно быть отражено, что претензий у сторон нет либо описываются выявленные недостатки.

Как уже отмечалось ранее, если у квартиры несколько собственников, налоговый вычет получает только один из них по взаимному соглашению с другими дольщиками. Это касается не только квартир, приобретенных на первичном рынке, но и иных недвижимых объектов.

С черновой отделкой

То есть ремонтные работы выполнены частично. Например, только оштукатуренные стены. Соответственно, проживать в такой квартире без капитального ремонта просто невозможно. В данном случае собственник должен внимательно изучить документацию, так как в ней отображены конкретные работы, которые были произведены в квартире, скорее всего, в получении имущественного вычета будет отказано.

Оставьте заявку на консультацию юриста:

Ремонт во вторичном жилье

Это сложный случай, так как вторичное жилье уже полностью обустроено для комфортного проживания, но покупателя, он может и не устроить. Проводить ремонтные работы, он, безусловно, может, но получить налоговый вычет, нет.

Есть одно исключение из правил, если человек купил квартиру у другого собственника, который не проводил ремонт, в таком случае можно рассчитывать на получение компенсации. При этом в документе обязательно должно быть отображено, какие именно выполнялись отделочные работы либо они и вовсе отсутствуют.

Например, человек купил новую квартиру, но в жизни она ему так и не пригодилась, поэтому решил продать.

Как оформить вычет на ремонт квартиры?

Чтобы его получить придется собрать пакет документов и обратиться в местную налоговую службу.

Сбор документов

После того как выполнение ремонтных работ полностью завершено, сохранены чеки и документация, подтверждающая понесенные издержки, остается лишь их собрать и подать заявление:

  1. Документ, подтверждающий личность заявителя. Если полным или долевым собственником является лицо, не достигшее совершеннолетия, необходим также паспорт, свидетельство о рождении.
  2. Договоры со строительными компаниями, которые проводили ремонтные работы, а также чеки и квитанции. Еще людей интересует вопрос, за какой период считать чеки. За весь период, от начала и до конца ведения ремонтных работ по соглашению подряда.
  3. Договор долевого участия или договор купли-продажи. В них должна быть отображена информация, что квартира действительно приобреталась без отделки.
  4. Выписка из ЕГРН (Единый государственный реестр налогоплательщиков). С 2016 года она полностью заменила свидетельство о собственности, и имеют такую же юридическую силу.
  5. Справка 2-НДФЛ за последние шесть месяцев (не копия!).

Собственник может подать декларацию самостоятельно либо передать это дело своему доверенному лицу. Доверенность должна быть нотариально заверенной.

Подача декларации

Подать декларацию можно непосредственно в налоговой службе или через интернет. В первом случае, на месте необходимо заполнить заявление. В нем указывается счет в банке, на который заявитель желает получить вычет. Также нужно будет заполнить 3-НДФЛ декларацию.

Со вторым вариантом все проще: пройти регистрацию на портале ФНС (Федеральная Налоговая Служба) или госуслуг. После этого подтвердить личность любым способом, затеи приступить к оформлению декларации. Все это удобно тем, что не нужно никуда ходить и стоять в очереди, на портале предоставляется такой же бланк.

К тому же, каждый шаг разъясняется, поэтому не должно возникнуть сложностей с подачей заявления на получение имущественного вычета.

Получение налогового вычета

С момента подачи заявления, пройдет не менее 3 месяцев. После чего придет письменный ответ с решением. Если в выдаче компенсации будет отказано, заявитель имеет полное право обжаловать данное решение: обратиться в высшую инстанцию (суд) или в пределах ФНС.

https://www.youtube.com/watch?v=dQYThA5ICas\u0026pp=YAHIAQE%3D

Читайте также:  Статья 34. Ответственность соучастников преступления 2023

После получения положительного решения, деньги на счет сразу не поступят. Выдача компенсации растягивается на годы, так как вычет проводится за счет налога НДФЛ (удерживается 13% от заработанной платы), который оплачивает работодатель. Но поскольку выплатить компенсацию с «незаработанных» средств невозможно, компенсация предоставляется по факту заплаченных налогов.

Наглядный пример:

  1. Если 12-месячный доход составляет порядка 2-х миллионов рублей, компенсация будет перечислена на карту в этот же год
  2. Уровень 12-месячного дохода менее одного миллиона рублей, ждать придется 2 года
  3. Уровень 12-месячного дохода еще меньше 2 перечисленных, период ожидания может длиться на протяжении нескольких лет

Стоит иметь в виду, что по факту заявитель может не получить компенсацию как таковую, ему будет начислена выплату по минимальной величине. Дело в том, что налоговая служба не компенсирует издержки, связанные с инфляцией из-за постепенного снижения покупательной способности денежных средств.

ВАЖНО! Компенсацию за ремонт в новостройке можно получать каждый месяц. Для этого не требуется заполнять 3-НДФЛ декларацию, достаточно принести в ФНС пакет документов и получить уведомление на получение компенсации. Выплата будет выдаваться на руки через бухгалтерию.

Оставьте заявку на консультацию юриста:Добавить в Избранное

Как вернуть до 260 тыс. рублей за ремонт в квартире: пошаговая инструкция

После оформления ипотеки и покупки квартиры в жизни новоселов наступает новый этап — ремонт. Расходы на него могут быть значительными, но существует способ сэкономить — вернуть часть потраченных денег в виде налогового вычета. Рассказываем, как это сделать.

Какие бывают налоговые вычеты

Налоговый вычет — это возврат подоходного налога. Каждый работающий официально россиянин отдает 13% от своей зарплаты государству в виде налога на доход физических лиц (НДФЛ).

К примеру, житель Москвы Сергей с зарплатой 100 тыс. рублей ежемесячно отчисляет НДФЛ в размере 13 тыс. рублей (деньги переводит работодатель, поэтому сотрудник получает на руки не 100 тыс., а 87 тыс.). За 12 месяцев Сергей заплатит 156 тыс. рублей подоходного налога. Если у него есть право на какой-либо налоговый вычет, он может вернуть эту сумму полностью или частично.

В России есть несколько видов налоговых вычетов:

  • Стандартные — для льготных категорий граждан (инвалиды детства, ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС, родители и супруги погибших военнослужащих и т. д.).
  • Социальные — для тех, кто потратился на лечение и покупку медикаментов; обучение; благотворительность; понес расходы на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование или страхование жизни; расходы на накопительную часть трудовой пенсии; расходы на физкультурно-оздоровительные услуги.
  • Инвестиционные — для тех, кто инвестировал в ценные бумаги, вносил средства на индивидуальный инвестиционный счет, получал доход от них.
  • Профессиональные — на доходы, полученные ИП, нотариусами и адвокатами, занимающимися частной практикой, по договорам гражданско-правового характера, за авторские вознаграждения.
  • Имущественные — расходы на покупку или строительство жилья, приобретение земли под будущее строительство.

Виды налоговых вычетов, как их оформить и сколько денег можно получить: инструкция

Какой вычет можно получить за отделочные работы

Как такового налогового вычета за ремонт не существует, он входит в последнюю категорию — имущественных вычетов. То есть расходы на отделку купленной квартиры (а также комнаты или доли в квартире) можно включить в состав налогового вычета за ее приобретение (п. 3 ст. 220 НК РФ). Стоимость жилья и размер расходов на ремонт в этом случае суммируются.

Но для этого нужно соблюсти ряд условий:

Получить вычет за ремонт в квартире на вторичном рынке, к сожалению, нельзя. Так же, как вернуть часть средств за косметический ремонт, сделанный в квартире с чистовой отделкой.

В Налоговой службе подчеркивают, что не учитываются также расходы, связанные с перепланировкой или реконструкцией помещения, покупкой сантехники и т. п.

Претендовать на вычет не могут и арендаторы — получить его вправе лишь собственники.

Максимум, с которого можно получить имущественный вычет на приобретение квартиры и ее отделку — 2 млн рублей на одного человека. К примеру, Сергей купил новое жилье у застройщика без отделки за 1,7 млн рублей и еще 500 тыс. потратил на ремонт. Вычет он сможет получить только с 2 млн рублей — 13% от этой суммы, или 260 тыс. рублей.

Важно: вычет можно получать за три предыдущих года. Если Сергей купил квартиру в 2022 году, он может подать заявление на налоговый вычет в 2023 году. Но в 2022-м он заработал только 1,2 млн рублей, а значит, вычет составит 156 тыс. (13% от годового дохода). Оставшиеся 104 тыс. он сможет заявить к возврату в 2024 году.

Как получить налоговый вычет: пошаговая инструкция

Шаг 1. Подготовка документов

Обратиться в налоговую службу за имущественным вычетом можно после оформления права собственности на квартиру. Потребуются следующие документы:

  • заявление (оформляется в личном кабинете на сайте ФНС);
  • выписка из ЕГРН;
  • договор купли-продажи или договор долевого участия (ДДУ);
  • акт приема-передачи;
  • квитанция или чек об оплате;
  • справка 2-НДФЛ.

Если в договоре прописано, что куплена незавершенная строительством квартира без отделки, можно также получить вычет за:

  • расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ;
  • расходы на покупку отделочных материалов;
  • расходы на работы, связанные с отделкой жилья.
  • Нужно приложить документы, подтверждающие эти расходы: товарные и кассовые чеки, счета, договоры с подрядчиками, квитанции.
  • Важно, чтобы в договорах и актах были указаны работы, дословно соответствующие кодам ОКВЭД (Общероссийского классификатора видов экономической деятельности), то есть не «Покраска стен», а «Производство малярных работ», не «Штукатурка», а «Производство штукатурных работ».
  • При этом для оформления имущественного вычета неважно, когда проводились отделочные работы — до оформления права собственности на квартиру или после.

В Налоговой службе отмечают важный момент: расходы на отделку квартиры нужно сразу включить в состав имущественного вычета на приобретение этой квартиры. Если этого не сделать, то в будущем заявить вычет только по расходам на отделку не получится.

Шаг 2. Заявление налогового вычета

Есть два способа получить налоговый вычет: ежемесячно в размере 13% от дохода (в этом случае из зарплаты сотрудника не удерживают подоходный налог до тех пор, пока не будет «выбрана» вся сумма вычета) или разово за прошедший год. В первом случае необходимо обратиться в бухгалтерию работодателя, во втором — заполнить декларацию 3-НДФЛ, это можно сделать на сайте ФНС. Подробно о процедуре мы рассказывали в этом материале.

Подать декларацию 3-НДФЛ для получения налогового вычета можно в течение года.

Кроме того, с 21 мая 2021 года действует упрощенный порядок получения имущественного вычета по НДФЛ, при котором можно вообще обойтись без подачи декларации (налоговая автоматически получает информацию от банков и органов власти). Но это удобно для оформления вычета только за приобретение жилья, подтверждать расходы на отделку все равно придется.

Шаг 3. Проверка заявления

Камеральная проверка для подтверждения права на имущественный налоговый вычет длится до одного месяца. Следить за статусом проверки можно в личном кабинете ФНС. Если она пройдена, заявленная к вычету сумма поступит на счет, который указал налогоплательщик.

Налоговая может не подтвердить сумму к возврату, если при заполнении заявления были допущены ошибки. В этом случае необходимо будет подать уточненную декларацию с исправлениями.

Как мы уже писали, максимальная сумма, с которой можно получить имущественный вычет, составляет 2 млн рублей на одного человека. Но если квартира куплена в браке, то получить вычет могут оба супруга — каждый с 2 млн. К примеру, Ирина и Дмитрий купили квартиру за 3,5 млн рублей и еще 500 тысяч потратили на отделку. Каждый из них сможет получить вычет в размере 13% от двух миллионов, то есть по 260 тысяч рублей. Заявление каждый должен подать самостоятельно.

Получить налоговый вычет могут только официально трудоустроенные россияне, которые платят подоходный налог, а также индивидуальные предприниматели, работающие на общей системе налогообложения (ОСН). ИП, работающие на других системах, и самозанятые на вычеты рассчитывать не могут, поскольку не платят НДФЛ.

Как вернуть еще больше, если на покупку квартиры была взята ипотека

Те, кто приобрел жилье с помощью ипотеки, могут оформить еще и налоговый вычет с процентов, выплаченных по займу. Лимит установлен в размере 3 млн рублей (это сумма именно процентов), то есть вернуть можно максимум 390 тыс. рублей. Опять же, если квартира куплена в браке, то получить вычет могут оба супруга.

Но если вычет на покупку можно получить с нескольких объектов недвижимости (пока не будет исчерпан лимит), то вычет с процентов оформляется только один раз и с одного объекта. Даже если заемщик заплатил всего 1 млн процентов, он получит 130 тыс. — и все.

Подобрать ипотеку на Банки.ру

Итак, налоговый вычет на отделку квартиры является частью имущественного вычета. Максимальный размер суммы, с которой можно получить вычет, составляет 2 млн рублей. То есть если квартира стоит дороже, то смысла собирать чеки и договоры на отделочные работы нет. Кроме случаев, когда жилье куплено в браке — тогда супруги могут получить вычет с 2 млн рублей каждый.

Чтобы получить налоговый вычет на отделочные работы, нужно:

  • быть официально трудоустроенным и платить НДФЛ, либо работать как ИП на общей системе налогообложения;
  • купить квартиру, комнату или долю в новостройке с черновой отделкой (и проконтролировать, чтобы это было указано в договоре);
  • собрать чеки, квитанции, акты, договоры с подрядчиками, проследить, чтобы в них были указаны работы в соответствии с кодами ОКВЭД;
  • подать заявление в ФНС на получение имущественного налогового вычета одновременно за покупку жилья и расходы на отделочные работы.

Выбор пользователей Банки.ру