Гражданин может получить социальный налоговый вычет за фитнес и спортивные занятия, если соответствует следующим условиям:

• Является налоговым резидентом России;
• Работает официально или платит НДФЛ за другие доходы, например, за сдачу квартиры в аренду;
• Ещё не исчерпал максимальную сумму социальных вычетов (15,6 тыс. рублей за год)

Этот вид вычета недоступен гражданам, которые не платили НДФЛ в том году, когда возникли расходы. Например, его не могут получить неработающие пенсионеры, студенты или родители в декрете или отпуске по уходу за ребёнком.

Справочно:

Налоговый резидент – это человек, в тои числе иностранный гражданин, который проживает на территории России 183 дня и больше в течение последних 12 месяцев.

Налоговый вычет можно получить, если вы оплачивали следующие спортивные услуги?Перечень видов физкультурно-оздоровительных услуг утверждён Распоряжением Правительства. от 6 сентября 2021 г. № 2466-р:

• занятия спортом и фитнесом: в спортивных секциях, тренажёрном зале, групповые и индивидуальные занятия с тренером и другое
• участие в физкультурно-оздоровительных мероприятиях?Мероприятие должно быть включено в Единый план межрегиональных, всероссийских и международных мероприятий или в план спортивных мероприятий региона или муниципального образования и подготовка к ним;
• услуги по разработке тренировочных программ и планов.

Все перечисленные услуги должны оказываться организацией или индивидуальным предпринимателем, которые входят в перечень, утверждённый Минспорта России на тот год, в котором возникли расходы. Такой перечень утверждается на год до 1 декабря предыдущего года?В соответствии с Правилами формирования перечня, утверждёнными Постановлением Правительства РФ.

Вычет можно получить за оплату собственных занятий спортом или за оплату спортивны услуг для детей или подопечных до 18 лет или до 24 лет, если ребёнок учится очно.

Да, если вы оплачивали карту или абонемент в фитнес-клуб или вы посещаете другой спортзал по абонементу, то вы можете получить налоговый вычет до 13% от его стоимости, поскольку такие услуги входят в категорию физкультурно-оздоровительных?В соответствии с перечнем видов физкультурно-оздоровительных услуг утверждён Распоряжением Правительства. от 6 сентября 2021 г. № 2466-р.

Справочно:

Абонемент – это вид договора, когда клиент может требовать от организации, в данном случае спортивной, оказания услуг в определённом объёме: конкретного количества или в течение конкретного периода времени. Например, абонемент на 30 тренировок в беговом клубе или абонемент на посещение фитнес-клуба в течение месяца.

Все социальные вычеты рассчитываются вместе (вычет за спорт это одна из их разновидностей). Их общая сумма не может превышать 15,6 тыс. рублей в год. Именно эта сумма будет максимальной по всем социальным вычетам, если расходы гражданина за год были равны или превысили 120 тыс. рублей.

Также сумма вычета ограничена налогом, который гражданин заплатил за год. Например, Ирина за год работала только 3 месяца с зарплатой 30 тыс. рублей. Работодатель отчислил за неё 11,7 тыс. рублей налога. Ирины не сможет вернуть большую сумму по по социальным налоговым вычетам в этом году, если у неё не было других доходов, облагаемых по ставке 13%.

Подробнее о других социальных вычетах можно прочитать в нашей статье «Какие бывают социальные налоговые вычеты?».

Социальные вычеты можно получать в текущем году, то есть сразу после того, как были оплачены услуги, и за три предыдущих года. Однако вычет на спорт и фитнес появился недавно, поэтому получить его можно только за расходы в 2022 году и позже.

Для получения вычета за спорт и фитнес понадобятся следующие документы:

• договор на оказание физкультурно-оздоровительных услуг со спортивной организацией или ИП;
• кассовый чек об оплате услуг;
• реквизиты банковского счёта для перечисления вычета.

Если оплачивали спортивные занятия детей или подопечных, то понадобится ещё и свидетельство о рождении ребёнка или решение суда о его усыновлении, а также справка об очной форме обучения, если ребёнок старше 18 лет.

В том же году, в котором возникли расходы, вычет можно получить через работодателя. Для этого нужно совершить следующие действия:

Шаг 1. Собрать подтверждающие документы

Шаг 2. Подать заявление в налоговую

В ФНС необходимо подать заявление о подтверждении права на получение социального налогового вычета на спорт. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика.

Налоговая рассмотрит заявление в течение месяца и направит уведомление о праве на вычет вам и вашему работодателю.

Шаг 3. Подать заявление работодателю

После получения уведомления можно подать заявление вашему работодателю на получение вычета. Уже со следующей зарплаты работодатель не будет высчитывать налог пока не будет исчерпан весь лимит по вычету.

По окончании календарного года, в котором возникли расходы, вычет можно получить через налоговую службу сразу и в полном размере. Для этого нужно совершить следующие действия:

Шаг 1. Собрать подтверждающие документы

Шаг 2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ

Проще всего это можно сделать с помощью формы в Личном кабинете налогоплательщика. После её заполнения можно сразу прикрепить подтверждающие документы и направить декларацию в налоговую.

Также заполнить налоговую декларацию можно на бумаге или с помощью программы «Декларация».

Шаг 3. Подать декларацию 3-НДФЛ

Загрузить и отправить готовую декларацию 3-НДФЛ можно в электронном виде через портал Госуслуги. Но если вы заполняли декларацию в бумажном виде, то подать её можно лично через МФЦ или территориальное отделение ФНС России.

Шаг 4. Дождаться рассмотрения документов и перечисления вычета

ФНС проведёт камеральную налоговую проверку в течение 3 месяцев и по её окончании направит средства на ваш банковский счёт.

Вернуть налог можно не только за собственный спортивный абонемент, но и за занятия спортом ребёнка. При этом вернуть можно только 15,6 тыс. рублей налога и за собственный абонемент в фитнес-клуб и за спортивный абонемент ребёнка.

Налоговый вычет за кружки ребенка

Претендовать на налоговый вычет за обучение ребенка в кружках и секциях имеет право любой родитель со статусом налогового резидента РФ и налогооблагаемым доходом, с которого в бюджет государства перечисляется 13% или 15% подоходного налога.

№	Вид доходов
1	Оплата по трудовому договору или договору ГПХ
2	Оплата за оказание услуг
3	Доход от сдачи в аренду квартиры
4	Продажа/получение в дар имущества (кроме ЦБ)
5	Некоторые другие доходы

Дополнительные условия, при которых предоставляется компенсация за кружки для детей или подопечных:

• занятия должны проводиться по очной форме;
• быть оплаченными из собственных средств;
• возраст детей не превышает 24 лет.

Кроме детей, налогоплательщик имеет право получить компенсационную выплату за брата или сестру. Условия те же: очная форма, выплата из личных средств и возраст ученика до 24 лет.

Вычет не предоставляется автоматически — свое право необходимо заявить и подготовить для этого необходимые документы. Но об этом ниже.

Кому вычет не положен

Налоговый вычет за кружки ребенка за 2022 год родитель заявить не сможет, если он:

• Предприниматель на специальных налоговых режимах.
• В качестве дохода у него только государственные пособия. Например, если мама в декретном отпуске оплатила занятия своему малышу.
• Получает «серую» зарплату в конверте.
• Оплачивал обучение сына или дочери из средств материнского капитала.
• Оплачивал кружки за других родственников (племянников, внуков и т.д.).

Часто дополнительным образованием детей занимаются бабушки и дедушки, и поэтому нас регулярно спрашивают, как вернуть часть расходов за внука или внучку. Сделать это нельзя, даже если бабушка имеет налогооблагаемый доход. На это имеют право только родители и братья/сестры ученика.

Важно! Если вы имели доход, который можно учесть в расчете, но не платили с него НДФЛ, вычет вам не положен. Деньги возвращаются из ранее уплаченных налогов в течение последних трех лет.

За какие кружки дают вычет

НК РФ не ограничивает перечень кружков и секций, за обучение в которых родитель имеет право получить возврат НДФЛ. Главное, чтобы учебное учреждение имело лицензию на право осуществления образовательной деятельности.

При обучении у преподавателя со статусом ИП есть свои правила. Все зависит от того, как индивидуальный предприниматель осуществляет свою деятельность — самостоятельно или с привлечением педагогических работников (п. 1 ст. 32 Закона № 273-ФЗ).

Размер вычета за занятия детей

При работе у ИП других педагогических работников необходимо иметь лицензию (п. 5 ст. 32 Закона № 273-ФЗ).

Если ИП работает один и лично обучает вашего ребенка, у него может и не быть лицензии (п. 2 статьи 91 Закона № 273-ФЗ). Но и в этом случае вы можете оформить налоговый вычет за секции ребенка. При этом важно, чтобы образовательные услуги были основным видом его деятельности.

Вы, как родитель, имеете право рассчитывать на возврат подоходного налога с занятий ваших детей в автошколах, центрах изучения иностранных языков, в детских садах, музыкальных и художественных школах, спортивных секциях и других кружках.

Важно! Налоговый вычет за оплату дополнительного обучения разрешено оформить даже в том случае, если сын или дочь учатся за границей. Для этого понадобится документ, заменяющий лицензию и переводы всех подтверждающих документов.

Какую сумму можно вернуть за кружки ребенка

Размер возврата различается в зависимости от того, чье обучение вы оплачивали. Расскажем подробнее.

За своих детей

Вычет за обучение в кружках ограничен ежегодной суммой 50 тыс. рублей, то есть размер возврата — не более 6500 рублей в год на каждого ребенка в сумме на родителей (подп.2 п.1 ст. 219 НК РФ).

Пример

В течение года Косыгин потратил 80 тыс. рублей за обучение сына в спортивной секции. Но вычет будет одобрен лишь в пределах установленного лимита — 50 тыс. рублей и Косыгин вернет НДФЛ в размере 6 500 руб. При этом отец имеет право ежегодно заявлять свое право на вычет.

Рассчитайте свою суммуКалькулятор всех налоговых вычетов

Если в семье несколько детей, которые занимаются в платных кружках и секциях, лимит вычета в 50 тыс. рублей в год действует на каждого из детей. При этом льготу может получить или мать, или отец.

Пример

У Смирнова двое сыновей учатся в Москве. На обучение каждого он потратил больше 50 тыс. руб. Максимальный возврат денег за кружки детей он получит в сумме 13 тыс. рублей (2 * 6500 руб.). Эту сумму он или его супруга могут получить самостоятельно или распределить в пропорциях по своему усмотрению.

Если на одного ребенка вы потратили меньше лимита, допустим, 30 тыс. рублей, то и вычет за его обучение будет равен реальным расходам, а на ваш счет поступит 3900 руб (13% * 30 000).

Оформим налоговый вычет за вас

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

За брата и сестру

При оплате кружков и секций брата или сестры максимальный вычет составляет 120 тыс. рублей. Он входит в состав социальных налоговых вычетов и учитывается при общем расчете. Вернуть можно до 13% от фактических расходов, но не более 15 600 рублей в год.

Налоговый вычет за обучение

Документы для вычета

Кому из родителей и в каком размере можно получить льготу, мы с вами разобрались. Теперь расскажем, как именно можно вернуть деньги за спортивную секцию и кружки ребенка, и какие документы для этого потребуются.

Есть два пути. Первый: на следующий год подать документы через налоговую инспекцию и оформить весь возврат налога на банковский счет. Второй: оформить вычет через работодателя и до исчерпания положенного возврата получать зарплату в большем размере, так как с вас не будут удерживать НДФЛ.

Список документов для ФНС за занятия детей

Для налоговой инспекции

Подготовьте документы:

• налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
• справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
• копию свидетельства о рождении ребенка;
• копию договора с учебным учреждением, в котором указана форма обучения;
• лицензию учебного учреждения на оказание образовательных услуг;
• платежные документы, подтверждающие оплату за кружки: чеки, квитанции, выписки банка.

Рекомендуем оформлять платежные документы и договор на обучение на того родителя, который будет оформлять возврат налога.

Камеральная проверка обычно длится три месяца. Затем в течение 10 дней выносится решение, и еще месяц потребуется на перечисление средств на ваш счет. Чтобы узнать, одобрен ли вам вычет, зайдите в личный кабинет на сайте ФНС — там будет указан статус вычета и сумма к возмещению.

Образец заявления Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета за обучение за 2022 год

Как получить вычет через работодателя

Список документов практически не отличается. Единственное — вам не придется готовить декларацию 3-НДФЛ и справку 2-НДФЛ.

В Личном кабинете на сайте ФНС заполните специальную форму и приложите необходимые документы. В течение 30 дней инспектор проверит ваши бумаги и вынесет решение о предоставлении вычета. Будет составлено Уведомление, которое налоговая служба самостоятельно переправит вашему работодателю.

Бухгалтерия предприятия приостановит удержание НДФЛ из вашей заработной платы до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма возврата или до конца календарного года — в зависимости от того, что наступит ранее.

Через работодателя вы можете подавать документы хоть на следующий день после оплаты кружков и физкультурных секций. Но если вы оформляете возврат через налоговую, необходимо дождаться следующего налогового периода — в этом же году заявить о праве на вычет нельзя.

Важно! Налоговый вычет за детские кружки имеет срок давности. У вас есть право подать документы не позднее 3 лет с момента возникновения права на льготу, то есть только за те периоды, когда вы несли расходы и платили со своего дохода налог по ставке 13% или 15%.

Частые вопросы

За сына заплатили 70 тыс. Можем мы с женой разделить расходы и вернуть 13% со всей суммы? +

Нет, так сделать нельзя. Потому что по налоговому законодательству существует лимит — не более 50 тыс. рублей за каждого ребенка на обоих родителей. Вы имеете право вернуть 13% от этой суммы, то есть 6500.

На кружки дочери потратил 40 тыс., а на сына 60 тыс. Могу получить за каждого по 50 тысяч? +

Нет, вы не можете так сделать. Потому что размер вычета на одного ребенка ограничен лимитом в 50 тыс. рублей. Значит за дочь вы вернете 13% от 40 тысяч, а за сына 13% от 50 тысяч (в пределах лимита).

Оплачивал секцию ребенка в 2019 г. Могу в 2023 г. получить возврат? +

Нет, не можете. Потому что налоговый вычет можно получить только за последние три года и в 2023 г. вы можете заявить возврат по расходам 2022, 2021 и 2020 гг. С 2019 г. вы уже опоздали.

Заключение эксперта

При оплате обучения родители имеют право на налоговый вычет за кружки ребенка. Максимальный размер льготы в 2023 году составляет 50 тыс. рублей в сумме на обоих родителей.

Учебная организация должна иметь лицензию на ведение образовательной деятельности, а форма обучения должна быть очная. Возраст ребенка ограничен 24 годами.

Не забывайте оформлять возврат от государства и экономить на налогах.

Как вернуть деньги за кружки ребенка?

Если вы когда-то записывали своего ребенка на спортивную секцию или художественную студию, то наверняка знаете, что это означает — каждый раз, когда ваш маленький чемпион показывает вам свои новые навыки, вы чувствуете настоящую гордость. Однако, что делать, если вдруг ваш ребенок решит бросить занятия или преподаватель откажется проводить занятия без объяснения причин? Конечно же, вернуть деньги за оплаченные занятия! В этой статье мы расскажем вам, как вернуть деньги за секции вашего ребенка и избежать ненужных головных болей.

Оглавление

%%type:widget, id:return_service, name:quiz%%

Что о возврате денежных средств за секции/кружки говорит закон?

Кружки, секции, клубы по интересам — все это такое же оказание услуг, как обучение онлайн курсам или абонемент в спортзал. Возврат денежных средств регулируется теми же нормами.

По закону есть две возможности вернуть деньги: полностью или в части.

Что нужно для возврата денежных средств в полном объеме?

По закону о защите прав потребителей, потребитель при обнаружении недостатков оказанной услуги вправе по своему выбору потребовать:

• безвозмездного устранения недостатков выполненной работы (оказанной услуги);
• соответствующего уменьшения цены выполненной работы (оказанной услуги);
• безвозмездного изготовления другой вещи из однородного материала такого же качества или повторного выполнения работы. При этом потребитель обязан возвратить ранее переданную ему исполнителем вещь;
• возмещения понесенных им расходов по устранению недостатков выполненной работы (оказанной услуги) своими силами или третьими лицами;
• отказаться от исполнения договора и потребовать полного возмещения убытков, если в установленный указанным договором срок недостатки выполненной работы (оказанной услуги) не устранены исполнителем;
• отказаться от исполнения договора, если им обнаружены существенные недостатки услуги или иные существенные отступления от условий договора

• Последнее положение как раз говорит о том, что вы можете требовать возврат в полном объеме, если услуга имеет существенные недостатки.
• Таким образом, полностью вернуть деньги возможно, если доказать некачественность: обучение/участие в кружках и секциях должно иметь такие существенные недостатки, которые возникают неоднократно, стоимость устранения которых несоразмерна стоимости самого кружка/секции.
• Важно, чтобы у вас были доказательства некачественности, а не просто субъективное мнение «этот кружок не понравился моему ребенку и все ☹».

Мы понимаем, что порой разобраться в нормах закона не просто, поэтому для экономии вашего времени и нервов настоятельно рекомендуем сразу обратиться за помощью к юристу. Для оформления заказа на работу с юристом, заполните форму «Вернуть деньги за некачественную услугу».

Что нужно для возврата денежных средств за курс в части?

1. Согласно гражданскому кодексу, вы имеете право отказаться от исполнения договора возмездного оказания услуг при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов.

2. Тоже самое законодатель предусмотрел и в законе о защите прав потребителей, указав что потребитель вправе отказаться от исполнения договора о выполнении работ (оказании услуг) в любое время при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов, связанных с исполнением обязательств по данному договору.
3. Простыми словами, частично вернуть деньги можно, не объясняя ничего.

Единственное «но» — возмещение исполнителю фактически понесенных расходов. Важно: размер таких фактически понесенных расходов должен доказать исполнитель.

Такими фактически понесенными расходами могут быть:

• понесены в связи с исполнением обязательств именно по договору с потребителем, а не по другим обязательствам;
• возникли до момента заявления потребителем отказа от исполнения договора;
• подтверждены документально (например, платежными документами, накладными, квитанциями, туристическими ваучерами, маршрутными квитанциями билетов, страховыми полисами и пр.).

Обратите внимание на то, что предстоящие расходы, которые еще не понесены, не могут быть заранее определены исполнителем в конкретном размере в оферте.

%%type:widget, id:return_service, name:quiz%%

У вас уже есть вопросы к юристу? Мы будем рады вам помочь. Вы можете оставить заявку юристу, перейдя в форму «Вернуть деньги за некачественную услугу». Вам нужно лишь ответить на несколько вопросов и остаивть заявку. Юрист свяжется с вами и предложит варианты решения.

Что делать, если согласно условиям договора у меня нет права на возврат?

Из всего вышеописанного получается, что любые условия в оферте кружка/секции о том, что возврат возможен только в течение первых 5,10,20,30 дней не соответствуют закону и является признаком недобросовестности исполнителя, который злоупотребляет правом. Никакой договор или оферта не могут противоречить закону.

Включение в договор условий, ущемляющих установленные законом права потребителя, являются административным правонарушением. Законодатель установил, что условия договора, ущемляющие права потребителя по сравнению с правилами, установленными законами или иными правовыми актами Российской Федерации в области защиты прав потребителей, признаются недействительными.

Что делать, если администрация секции/кружка отказывается возвратить деньги и как обратиться к юристу?

К сожалению, не все кружки/секции добросовестно соблюдают закон и возвращают деньги за занятия и если вы обратились за возвратом средств, но вам отказали или ваши обращения игнорируют, то необходимо начать с направления досудебной претензии в адрес исполнителя.

%%type:widget, id:return_service, name:quiz%%

Если вы столкнулись с ограничениями на возврат, которые не соответствуют закону, то в первую очередь, можно обратиться к исполнителю с просьбой рассмотреть возможность возврата денег.

Если это не дает результатов, можно обратиться в органы контроля за защитой прав потребителей или в суд.

В любом случае, для того чтобы защитить свои права, рекомендуется обращаться к юристу или специалисту по защите прав потребителей, который поможет оценить ситуацию и выбрать оптимальный путь решения проблемы.

Юрист проанализирует вашу ситуацию, изучит документы по делу, предложит решение, подготовит необходимые документы с учетом действующего законодательства и актуальной судебной практики, предоставит пошаговый алгоритм действий и проконсультирует вас по всем возникшим вопросам. Оставить заказ юристу можно в форме «Вернуть деньги за некачественную услугу». Вам нужно лишь ответить на несколько вопросов и остаивть заявку. Юрист свяжется с вами и предложит варианты решения.

Ваш DestraLegal ♥

%%type:compensation, id:return_service%%

Что нужно знать при получении налогового вычета на обучение ребенка?

Если тратите деньги на образование ребенка, государство может освободить вас от уплаты НДФЛ и вернет 13%. Для этого пишут заявление и подтверждают документально, что деньги потратили на учебу. Подать заявку можно на сайте ФНС, Госуслуг или через работодателя.

Рассказали, что делать для получения налогового вычета с обучения ребенка и какие нужны документы.

Что такое налоговый вычет и сколько можно получить?

Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает налоговую базу для налогоплательщика. После вычета возвращают 13% затраченных денег. 

Получить налоговый вычет в 13% можно не только за оплату учебы, но и за лечение, покупку недвижимости, добровольное страхование. Сумма по вычетам за год не более 120 тыс. руб. и до 50 тыс. руб. в год на образование одного ребенка. Вычет на оплату обучения суммируется с другими социальными вычетами и общая сумма не превышает 120 тыс. руб.  

Требования для подачи заявки по налоговому вычету

Для получения налогового вычета требуется соблюдение следующих условий.

• Работаете официально и платите НДФЛ, есть соглашение с работодателем.
• Платите за учебу ребенка, сестры или брата, которым еще не исполнилось 24 года.
• Для оплаты использовали свои деньги, а не кредитные или средства из материнского капитала.
• Есть подтверждающие оплату чеки или выписка перевода на счет банка.
• Образовательное учреждение, куда провели оплату, получило лицензию на предоставление образовательных услуг.

Если платите за учебу не организации, а ИП, тоже получите налоговый вычет, потому что предпринимателю не нужна лицензия на образование. Получить вычет в 13% по оплате разрешается в вузе, колледже, центре по обучению иностранным языкам. Оформить возврат сможете даже в том случае, если ребенок учится в частном детском саду, посещает секции или курсы. Форма обучения никакой роли не играет.

Главное, чтобы у образовательного учреждения было оформлено ИП или была лицензия. Например, если хотите вернуть деньги за оплату услуг в автошколе, предъявите заключенный договор с компанией.

Какие потребуются документы при оформлении вычета?

Если оплачиваете образование усыновленных детей, дополнительно понадобится копия свидетельства об опеке или попечительстве. При обращении в ФНС предъявите оригиналы и копии документов. Список документов, который понадобится для оформления вычета, выглядит так.

• Копия лицензии образовательного учреждения либо другой документ, подтверждающий статус учебного заведения — например, устав.
• Копия документов о заключении договора с вузом, колледжем, детским садом.
• Копия платежных документов, подтверждающих факт оплаты обучения. Например, кассовые чеки, квитанции из банка или квитанции к приходным кассовым ордерам. Платежные документы оформлены на ваше имя.
• Свидетельство о рождении детей.
• Справка о доходах за год, в котором оплатили образование.

Получение вычета на образование через ФНС

Для возврата 13% с затрат на обучение детей, заполните декларацию 3-НДФЛ. Укажите в заявке период, за который хотите получить вычет. Прикрепите подтверждающие оплату документы и отправьте декларацию в налоговый комитет по месту жительства или онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Проверка документов и вынесения решения занимает до трех месяцев.

Получение вычета на образование через Госуслуги

Если зарегистрированы на сайте Госуслуг, проще всего подать заявку через этот сервис. Предварительно отсканируйте все документы, чтобы прикрепить их к заявке. Чтобы подписать заявление на сайте Госуслуг, нужна усиленная электронная подпись, которую лучше всего заказать заранее. При подаче заявки через налоговую службу усиленная подпись не потребуется.

Получение вычета на образование через работодателя

Если планируете получить вычет до конца календарного года, оформите все через работодателя. Для этого подтвердите право на вычет в ФНС. Подайте документы в налоговую по месту жительства и отправьте заявление на подтверждение права налогоплательщика на вычет.

Если нет времени идти в налоговую, отправьте заявку на портале ФНС. Сотрудники налоговой службы подтвердят ваше право на вычет в течение 30 дней и пришлют уведомление вашему работодателя.

После этого составьте заявление в произвольной форме о том, что хотите получить вычет и представьте его работодателю.

© «МБК». При полном или частичном копировании материала ссылка на первоисточник обязательна. Нашли ошибку в тексте? Выделите нужный фрагмент и нажмите Ctrl + Enter.

Как вернуть деньги за лечение, обучение и спорт

Социальный налоговый вычет

Государство может вернуть часть денег, потраченных на лечение и приобретение медикаментов, заключение договора ДМС, обучение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни. Все это социальный налоговый вычет. 

К этому списку добавился вычет на физкультурно-оздоровительные услуги, который можно получить за расходы, понесенные с 2022 года. Это, например, покупка абонемента в бассейн или фитнес-клуб — и не только вашего, но и детей. 

Сколько вернут

Возврат осуществляется из НДФЛ, которые вы заплатили.

Сейчас вернуть можно до 15 600 рублей в год вместе за лечение, обучение и другие перечисленные услуги за исключением дорогостоящего лечения (т. е. 13 % от 120 тыс. рублей — максимальной суммы для расчета вычета). Но недавно Государственной Думой принят закон, согласно которому начиная с расходов 2024 года можно будет вернуть до 19 500 рублей (13 % от 150 тыс. рублей).

Вычет можно оформить в течение трех лет. Если вы не можете использовать весь вычет за один год, то остаток на другой год не переносится.

Вычет за лечение

Вы можете вернуть деньги за свое лечение, а также за лечение супруга, родителей и детей до 18 лет. Кроме того, получить вычет можно за лечение детей до 24 лет, если они обучаются по очной форме.

Для дорогостоящего лечения налоговый вычет будет в размере фактических расходов. Перечни медуслуг и дорогостоящего лечения утверждены Правительством.

Вычет за обучение

Можно вернуть деньги не только за собственное обучение, но и за обучение своего ребенка, брата или сестры (до 24 лет), своего подопечного (до 18 лет).

Если вы платите за себя, форма обучения значения не имеет. Остальные должны учиться очно. 

Не важно, садик ли это, вуз, автошкола или курсы иностранного языка, — главное, чтобы у учреждения была лицензия.

Вычет за обучение ребенка

Если вы хотите вернуть деньги за обучение ребенка, сумма будет отличаться от той, которую вы могли бы получить за себя, брата или сестру. В этом случае максимальная сумма налога на возврат — 6 500 рублей в год (т. е. 13 % от 50 тыс. рублей). Лимит один на двоих родителей.

Этот лимит тоже повысился — до 14 300 рублей (13 % от 110 тыс. рублей) для расходов с 2024 года.

Где получить

Для каждого случая предусмотрен свой список документов, который вы можете найти на сайте ФНС. Их предоставляют в налоговую. 

Получить вычет можно как в налоговой, так и у работодателя. Если вы выбрали налоговую, то заявление на него можно подать только после окончания года. Если вы не хотите ждать до конца года, вы можете получить социальный вычет у работодателя. Тогда он перестанет удерживать НДФЛ, пока не вернет вам все положенные деньги.

Полезный совет

Дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно. Если вы одномоментно заплатите 300 тыс. рублей за три года обучения, то получите столько же, сколько получили бы, отдав 120 тыс. рублей. Для получения вычета выгодно каждый год отдавать по 100 тыс. рублей.

Как получить налоговый вычет за обучение ребенка в 2023 году

Если нравится — подписывайтесь на телеграм-канал Бробанк.ру и не пропускайте новости

Большинство крупных трат в нашей жизни мы совершаем за собственные средства или заемные, которые получили от кредитных финансовых организаций. Но есть ряд статей расходов, которые полезны для государства, и за них можно получить налоговый вычет.

Социальный вычет – это сумма, которую можно вычесть из общего дохода, облагаемого налогом, и именно из этой суммы налогоплательщик может вернуть 13%. Иными словами, рассчитывать на такую форму поддержки могут только резиденты России, которые официально работают на территории РФ, и платят НДФЛ в размере 13% со своих заработков.

Получить налоговый вычет можно по самым разным статьям расходов:

• Приобретение недвижимости;
• На образование;
• Лечение;
• Фитнес (нововведение прошлого года);
• Добровольное страхование;
• Прохождение независимой оценки квалификации.

Когда вы тратите деньги на образование, то государство может по вашему заявлению «освободить» потраченную сумму от НДФЛ, и вернуть с них 13%. Учитывая, что по социальным вычетам есть лимит в 120 тысяч рублей, то за свое обучение или обучение братасестры можно вернуть 15600 рублей в год, а за ребенка можно вернуть еще 13% от 50 тысяч рублей (6500 рублей).

Суммарно за год государство может вам вернуть до 22.100 рублей, что является неплохим подспорьем для многих семей. А если прибавить сюда возврат НДФЛ за расходы по платному лечению, спортивным кружкам и фитнесу, то может получиться солидная сумма.

Получить налоговый вычет можно при одновременном соблюдении следующих требований:

1. Вы являетесь официально работающим человеком, и вы самостоятельно или при помощи своего работодателя платите НДФЛ.
2. Вы оплачиваете свое образование, либо образование детей, брата или сестры, которые еще не достигли 24 лет.
3. Для оплаты образования использовались ваши собственные средства. Если оплата была произведена, например, за счет материнского капитала, то вернуть с них вычет нельзя.
4. У вас есть платежные документы, которые подтвердят расходы на образование.
5. У образовательного учреждения имеется лицензия на предоставление образовательных услуг или иной документ, подтверждающий её статус.

Отдельно отметим, что можно получить вычет даже в том случае, если обучение проходит не в образовательной организации, а у ИП. Если индивидуальный предприниматель работает без наемных педагогов, то ему не нужна лицензия на образовательную лицензию, главное, чтобы в ЕГРИП была указана деятельность в сфере образования. (Письмо ФНС от 18 ноября 2015 г. N БС-4-11/20124@).

Обратиться за вычетом может любой из родителей, независимо от того, на кого оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение (доходы супругов являются совместно нажитым имуществом). При этом важно, чтобы оба родителя являлись родителями ребенка.

Кто не может обратиться за вычетом: иные родственники детей, кроме их родителей и опекуновпопечителей – бабушки, дедушки, тети, дяди и т.д. Также не могут на него претендовать неработающие пенсионеры, безработные студенты, ИП на упрощенной системе налогообложения и патенте, а также самозанятые без статуса ИП.

Налоговый вычет на обучение детей: описание и требования

Теперь более детально поговорим о вычете, который можно получить именно по расходам, которые были понесены на оплату образования. Налоговый вычет по расходам на образование ребенка – это один из видов социального вычета, который можно получить на себя или близкого родственника.

Вернуть часть уплаченного подоходного налога можно, если вы оплачивали:

• Собственное образование;
• Образование своего ребенка до достижения им возраста до 24 лет;
• Образование брата или сестры до достижения ими 24 лет;
• Образование опекаемого или подопечного до 18 лет, а также после прекращения опеки до 24 лет.

Ошибочно полагать, что получить вычет от налоговой можно только за оплату высшего образования, вовсе нет. Если была произведена оплате в частном садике, центре по обучению иностранным языкам, автошколе, на курсах или просто секцияхкружках, то все равно можно подать заявление на возврат НДФЛ, при этом форма обучения значения не имеет.

Самое главное правило – это наличие у образовательной организации или ИП, который проводил обучающие занятия, соответствующей лицензии на ведение образовательной деятельности, а также документ, подтверждающий её статус. Например, если речь идет об автошколе, то нужна лицензия и договор на обучение.

Сколько можно вернуть? Размер налогового вычета равен 13% от уплаченной суммы, при том установлены максимальные пределы:

• На свое образование или образование сестрыбрата – 120.000 рублей в год;
• На образование детей – не более 50.000 рублей в год на одного ребенка.

При этом нужно знать, что вычет на свое образование или расходов на обучение сестер и братьев суммируется с другими социальными вычетами, и 120.000 рублей – это максимальная сумма, которую можно вернуть по всем этим статьям расходам в виде вычета от ФНС. Исключение – образование детей, вычет по этой статье не суммируется с другими соц.вычетами (п. 2 ст. 219 НК РФ).

Максимальным сроком давности для оформления вычета считают 3 года. Даже если вы оплачивали одномоментно многолетнее обучение, то получить вычет можно только за тот год, в котором вы фактически произвели оплату.

Как получить налоговый вычет за обучение ребенка: инструкция

Если вы понесли расходы на образование, оплату курсов, кружков и т.д., то вы можете претендовать на получение социального вычета. Нужно будет собрать документы по определенному списку, написать заявление, а также выбрать, каким именно образом вы хотите оформлять вычет.

Через налоговую

Чтобы получить социальный вычет через ФНС, вам нужно заранее заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ за тот период, за который нужно оформить вычет.

Заполненную декларацию вместе с документами нужно подать в инспекцию по месту жительства лично или в дистанционном режиме через Личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте ФНС.

Срок проверки и вынесения решения – 3 календарных месяца.

Через Госуслуги или ФНС

Если вы являетесь частым пользователем государственных онлайн-сервисов, и вы уже прошли здесь регистрацию, то можно подать заявление и документы на получение вычета в онлайн-режиме. При этом все документы нужно отсканировать, либо сфотографировать, чтобы прикрепить их к заявке.

Обратите внимание, что для подписания заявления на портале Госуслуги понадобится усиленная квалифицированная электронная подпись, которую нужно заказывать заранее. А вот, чтобы подать заявку через сайт налоговой службы, УКЭП не нужна – налоговики создают сами для вас свою подпись.

Если вы хотите оформить вычет до конца налогового периода, т.е. до конца календарного года, в котором вы понесли расходы, то можно оформить вычет через работодателя. Но для этого нужно сначала подтвердить свое право в ФНС: для этого по месту жительства в налоговую инспекцию подаются документы на вычет и заявление на подтверждение права налогоплательщика на соц.вычет.

При этом вовсе необязательно подавать документы на личном приеме. Можно сделать это в режиме онлайн через сервис «Личный кабинет налогоплательщика», который находится на портале ФНС после прохождения регистрации.

В течение 30 дней налоговики должны подтвердить ваше право на получение вычета, и направить вам, а также вашему работодателю по указанным вами данным, соответствующее уведомление. После этого нужно в произвольной форме составить заявление о предоставлении вычета, и представить его работодателю.

Какие нужно подготовить документы:

1. Копию лицензии образовательного учреждения либо других документов, которые подтвердят статус учебного заведения. Например, можно запросить устав.
2. Копию договора на обучение.
3. Копию документов, которые подтвердят очную форму обучения, если она не прописана в договоре.
4. Копию платежных документов, которые подтвердят факт оплаты обучения. Сюда можно отнести, к примеру, кассовые чеки, квитанции банковские или квитанции к приходным кассовым ордерам. Важно, чтобы платежные документы были оформлены на ваше имя.
5. Справку о доходах за год, в котором было оплачено образование. Её можно получить у работодателя или запросить на портале Госуслуги.
6. Копии документов о родстве и возрасте учащихся. Например, если оплачивали образование детей, то нужны копии их свидетельств о рождении.
7. Если вы оплачивали образование подопечных, то дополнительно понадобится копия документа об опеке или попечительстве.

Если вы обращаетесь за налоговым вычетом напрямую в ФНС, то желательно иметь при себе оригиналы документов. Часто инспектора требуют их для проверки на оригинальность и подлинность. При возврате через работодателя потребуется все то же самое, только без декларации.

Частые вопросы

Что такое вычет на образование? Это социальный вычет, который могут получить резиденты РФ, которые живут и работают на территории России, оплачивают НДФЛ, и которые понесли расходы на образование. Можно получить вычет только на свое образование? Нет, налоговый вычет полагается также в том случае, если вы оплачивали образование своего ребенка, сестры или брата до достижения ими 24-летнего возраста. Услуги должна оказывать только образовательная организация? Если вы оплачивали услуги у ООО, то у организации должна быть лицензия на образовательную деятельность. Если у ИП без наемных педагогов, то наличие лицензии необязательно. Лимит на социальные вычеты – 13% от 120.000 рублей в год на себя, сестру или брата, и еще 13% от 50.000 на ребенка. В общей сложности можно получить от государства до 22,1 тысяч рублей. Для этого нужно обратиться с декларацией и пакетом документов в ФНС по месту жительства, либо к своему работодателю.